ul. Żywiecka 155a, 43-300 Bielsko-Biała +48 515 096 602 biuro@fenixtax.pl
Devino partener
Baner
Germania Germania

Decontare VAT în Germania - rapid și conform regulilor

Oferim decontarea completă a VAT în Germania (Umsatzsteuer) pentru firme și antreprenori. Pregătim declarațiile VAT, verificăm documentele și depunem raportările la Finanzamt, pentru decontări sigure și la timp, conform dreptului fiscal german.

Declarații VAT în Germania (Umsatzsteuer)
Decontări lunare, trimestriale și anuale la termen
Control complet asupra VAT al firmei
Preț fix pentru gestionarea decontărilor
Scrieți-ne Sunați-ne

Germania

Documente și prețuri

Tarife servicii - Germania

Serviciu Preț
1 Cerere de scutire de impozitul pe serviciile de construcții și înregistrare fiscală pentru societăți 330 EUR
2 Cerere de scutire de impozitul pe serviciile de construcții și înregistrare fiscală a unei întreprinderi individuale în Germania 290 EUR
3 Redepunerea cererii de scutire de impozitul pe serviciile de construcții pentru societăți 210 EUR
4 Redepunerea cererii de scutire de impozitul pe serviciile de construcții pentru întreprinderea individuală 210 EUR
5 Stabilirea obligației fiscale la administrația fiscală germană pentru societăți 140 EUR
6 Stabilirea obligației fiscale la administrația fiscală germană pentru întreprinderi individuale 140 EUR
7 Cerere de înregistrare în scopuri de TVA în Germania pentru o întreprindere individuală 240 EUR
8 Cerere de înregistrare în scopuri de TVA în Germania pentru o societate 290 EUR
9 Cerere de înregistrare fiscală pentru întreprinderi individuale care angajează lucrători în Germania 240 EUR
10 Cerere de înregistrare fiscală pentru societăți care angajează lucrători în Germania 290 EUR
11 Cerere de rambursare a impozitului pe serviciile de construcții 140 EUR
12 Decontare anuală a TVA în Germania 310 EUR
13 Decontare trimestrială/lunară a TVA în Germania 140 EUR
14 Decontare zero a TVA în Germania 100 EUR
15 Decontarea impozitului pe venit din Germania pentru întreprinderi individuale (Gewerbeabrechnung) 210 EUR
16 Înregistrarea firmei la Sokabau 90 EUR
17 Rapoarte lunare ale angajaților către Sokabau, prețul depinde de numărul de angajați Estimare
18 Servicii de resurse umane și salarizare în Germania Estimare
19 Gestionarea procedurilor de executare, titlu executoriu de la administrația fiscală germană Estimare

Pachete de documente - Germania

Paczka dokumentów miesięczna deklaracja VAT w Niemczech
Descarcă document
Paczka dokumentów kwartalna deklaracja VAT w Niemczech
Descarcă document
Paczka dokumentów roczna deklaracja VAT w Niemczech
Descarcă document

Decontarea taxei VAT în Germania și înregistrarea fiscală a firmei pentru VAT (Umsatzsteuer)

Decontarea taxei VAT în Germania Un număr tot mai mare de antreprenori care desfășoară activități economice proprii decid să obțină statutul de contribuabil german de VAT. Pentru a putea desfășura activitate impozabilă pe teritoriul Germaniei, este necesară înregistrarea firmei, iar apoi obținerea numărului german VAT - EU, adică Umsatzsteuer - Identifikationsnummer, USt - IdNr. O importanță esențială o are îndeplinirea multor obligații care privesc decontarea germană a taxei VAT și respectarea cerințelor de raportare. Totuși, nu în fiecare caz este necesar să fii plătitor de VAT.

Decontare podatku VAT w Germania

Declarație fiscală: Umsatzsteuererklarung și Umsatzsteuervoranmeldung - ce sunt acestea?

VAT este o decontare anuală în cadrul căreia trebuie depusă declarația anuală - Umsatzsteuererklarung, precum și declarațiile preliminare - Umsatzsteuervoranmeldung. Care este diferența dintre ele? În acestea trebuie incluse toate tranzacțiile relevante pentru contribuabilul VAT. Pe baza declarației întocmite, antreprenorul are obligația de a achita avansul pentru taxa datorată - Vorauszahlung, din care apoi trebuie dedusă taxa deductibilă. În cazul declarațiilor preliminare, decontarea trebuie făcută și lunar sau trimestrial. Dacă taxa datorată pentru anul precedent este mai mare de 7500 euro, atunci decontarea trebuie făcută lunar, iar dacă este mai mică - trimestrial. Dacă taxa datorată este mai mică de 1000 euro, contribuabilul poate fi scutit de plată.

În situația în care contribuabilul are un excedent al taxei deductibile față de taxa datorată și această sumă este mai mare de 7500 euro, atunci decontările trimestriale pot fi schimbate în decontări lunare. În ceea ce privește noii antreprenori care înființează firme, acestora li se aplică exclusiv declarațiile preliminare lunare. Declarațiile anuale, la rândul lor, reprezintă o obligație suplimentară pe care fiecare antreprenor trebuie să o îndeplinească și care nu există în Polonia. O astfel de declarație cuprinde suma declarațiilor preliminare, în care nu ar trebui să fie vizibile abateri mai mari. Atât una, cât și cealaltă declarație ar trebui depuse în formă electronică.

VAT Germania - deklaracja Umsatzsteuer
Evaluare gratuită

Verifică câți bani poți recupera -
rapid și fără formalități

+48 515 096 602 Calculează online →

Obligația de înregistrare pentru VAT a unei firme poloneze în Germania

Dacă o firmă poloneză dorește să lucreze în Germania, în majoritatea cazurilor obligația de înregistrare în sistemul fiscal VAT nu se aplică, deoarece aici există principiul taxării inverse - reverse charge. În alte cazuri trebuie să vă înregistrați în sistemul german VAT, plătind taxa corespunzătoare pentru produsele sau serviciile respective. Un astfel de reverse charge are în primul rând rolul de a preveni fraudele VAT în domeniul bunurilor și serviciilor enumerate în anexele la legea privind VAT. În practică, această opțiune înseamnă că VAT este transferată de la vânzător la cumpărător și se aplică numai contribuabililor activi de VAT, atunci când serviciile sau produsele respective nu sunt scutite. Această taxă apare în cazul comerțului cu deșeuri reciclabile, drepturi de emisie în aer a gazelor cu efect de seră, precum și bunuri din cupru, produse din oțel, aur, electronice, metale prețioase și bijuterii, dar și servicii de construcții prestate de subcontractori, în condiții specifice.

VAT tax in Germania - registration and settlement

VAT în Germania - sectorul construcțiilor

VAT pentru sectorul construcțiilor Cel mai popular sector care activează pe teritoriul Germaniei este construcțiile. În acest caz se poate aplica reverse charge menționat mai sus sau obligația de înregistrare VAT. Dacă o firmă din Polonia acceptă o comandă de la o firmă germană, prestând servicii pe teritoriul Germaniei, unde acestea sunt impozabile, nu trebuie să achite VAT. În astfel de cazuri, VAT poate fi transferată către plătitorul de VAT prin procedura de taxare inversă. Totuși, în momentul în care nu există posibilitatea de a transfera o astfel de taxă, firma de construcții din Polonia are obligația de a achita VAT de 19%. Când are loc o astfel de situație? Atunci când clientul este o persoană fizică și nu este plătitor de VAT sau atunci când serviciile de construcții în Germania sunt prestate pentru un contractor care este entitate superioară, primește facturi de la subcontractori și atunci asupra lui cade obligația de a achita taxa VAT.

VAT Germania - numer identyfikacji podatkowej USt-IdNr

VAT în Germania - vânzare la distanță sau magazine online

VAT pentru magazine online O altă formă de activitate la fel de des folosită sunt magazinele online. Cum arată situația dacă proprietarul unui magazin online polonez vinde produse pe piața germană? În astfel de cazuri se aplică așa-numita vânzare intracomunitară de bunuri la distanță. Dacă bunul ajunge la un client străin, VAT trebuie decontată în statul consumatorului. O mare importanță are aici limita - 100 de mii de euro pe an. Dacă aceasta nu este depășită, vânzarea trebuie decontată ca vânzare internă sau se poate face înregistrarea voluntară ca plătitor de VAT în Germania. Dacă însă limita este depășită, atunci trebuie făcută înregistrarea pentru VAT în Germania. Acest lucru privește în primul rând vânzarea produselor către consumatori germani prin portaluri, inclusiv cele mai cunoscute - Amazon și eBay. Mergând mai departe, situația arată diferit atunci când bunurile din Polonia sunt trimise către depozite germane și vândute de acolo. Atunci vânzătorul are obligația de a achita VAT în condiții germane. Așadar, aici este necesară înregistrarea firmei.

Rozliczanie VAT dla firm w Germania

Cotele VAT în Germania - Umsatzsteuer informații esențiale

Trei tipuri de VAT În Germania se aplică trei tipuri de cote VAT și, în funcție de produsele vândute sau de serviciile oferite, antreprenorul este încadrat în grupa corespunzătoare. Umsatzsteuer - VAT de bază Cota standard este denumită Umsatzsteuer și este de 19%, aplicându-se majorității bunurilor sau serviciilor. Aceasta privește, de exemplu, firmele de construcții și renovări, vânzările în magazine online, cu excepția produselor care aparțin celei de-a doua cote reduse VAT de 7%. cotă redusă VAT 7% Aici cota VAT este de 7% și se aplică, printre altele, unor produse alimentare și livrărilor acestora, inclusiv laptelui și alimentării cu apă. În plus, în această grupă intră și echipamentele medicale pentru persoane cu dizabilități, vânzarea lemnului de foc, florilor tăiate și în ghiveci, transportul de pasageri și transportul pasagerilor pentru anumite transporturi rutiere, feroviare și pe căi navigabile interioare. În această grupă se află și cărți, e-booki, audiobookuri și ziare. Dacă sunt vizate servicii, acest VAT acoperă intrările la evenimente culturale, cazarea în hoteluri, participarea la evenimente sportive, îngrijirea medicală și stomatologică. cota VAT 0% Nu trebuie să plătească VAT acei proprietari de firme care oferă transport intracomunitar și internațional, cu excepția transportului rutier și feroviar, precum și a unor mijloace de navigație interioară.

Facturi VAT în Germania - ce trebuie să știți

Fiecare firmă poloneză care își desfășoară lucrările pe teritoriul Germaniei, emitând facturi VAT, trebuie să includă în acestea următoarele informații: data emiterii facturii, numele și adresa destinatarului împreună cu numărul VAT, propriile date, un număr unic, iar în plus o descriere completă a serviciilor sau bunurilor, împreună cu cantitatea acestora, data livrării, cota VAT aplicată și valoarea taxei VAT, precum și detalii dacă antreprenorului i se aplică VAT 0% și suma brută totală a facturii. După cum se vede, VAT în Germania are o formă ușor diferită, are o valoare diferită și depinde de tipul produselor vândute sau al serviciilor oferite.

VAT Germania - Voranmeldung and annual settlement

Decontarea VAT în Germania - beneficiați de sprijinul profesioniștilor

Decontarea taxei VAT în Germania necesită cunoașterea reglementărilor locale, a termenelor și a practicii administrative, care diferă de regulile aplicabile în Polonia. La Fenixtax oferim sprijin complet în decontarea VAT din Germania, atât pentru firmele înregistrate pentru VAT german, cât și pentru antreprenorii care abia planifică să înceapă vânzarea sau prestarea de servicii pe piața germană.

Ajutăm cu declarațiile curente VAT, corecții, contacte cu Finanzamt german și clarificarea îndoielilor legate de obligațiile fiscale. Datorită acestui lucru, clienții pot avea certitudinea că decontările sunt efectuate corect, la timp și conform reglementărilor germane actuale - fără necesitatea contactului direct cu instituțiile.

V-ar putea interesa și:

VAT tax in Germania - support and consulting

Doar câțiva pași!

1

Trimiteți cererea

2

Vă vom suna

3

Ne ocupăm de formalități

4

Veți primi banii

Recenziile clienților noștri

Vezi și alte servicii

Sokabau dla Firm

SOKA-BAU pentru firme

Află mai mult →
Închiderea firmei

Lichidarea firmei individuale în Germania

Află mai mult →
Freistellung

Scutire de impozit pentru servicii de construcții

Află mai mult →
Gewerbe

Declarație fiscală pentru firme în Germania

Află mai mult →
Resurse umane și salarizare

Resurse umane și salarizare în Germania

Află mai mult →
Rejestracja firmy

Înregistrarea firmei individuale în Germania

Află mai mult →
Zwrot budowlanka

Rambursarea impozitului pentru servicii de construcții

Află mai mult →

Întrebări frecvente

Când trebuie o firmă poloneză să declare TVA în Germania?

Obligația apare când firma desfășoară efectiv în Germania o activitate impozabilă: depozitează acolo mărfuri, prestează servicii de construcții pentru persoane private sau face vânzări la distanță B2C peste pragul UE. La serviciile pentru firme germane (B2B) se aplică cel mai des taxarea inversă, iar TVA o declară cumpărătorul. Fiecare situație merită evaluată individual, deoarece obligația este determinată de natura tranzacției, nu de simpla prezență pe piața germană.

Ce este USt-Voranmeldung și de ce se depune?

USt-Voranmeldung este declarația de TVA periodică, preliminară, în care firma raportează vânzările și impozitul pentru o anumită lună sau un anumit trimestru. Pe baza ei, TVA se virează la administrația fiscală germană (Finanzamt) încă în cursul anului. La sfârșitul anului se depune în plus declarația anuală (Umsatzsteuererklärung), care însumează toate perioadele.

Cât de des trebuie depuse declarațiile de TVA în Germania?

Frecvența depinde de nivelul TVA din anul anterior. La sume mai mici, autoritatea stabilește de obicei decontul trimestrial, la sume mai mari pe cel lunar, iar firmele noi încep adesea cu declarații lunare. Perioada de decontare finală o atribuie Finanzamt, de aceea merită confirmată după înregistrare.

Până când trebuie depusă declarația USt-Voranmeldung?

Declarația periodică se depune de obicei până la data de 10 a lunii următoare perioadei de decontare, de exemplu pentru ianuarie până la 10 februarie. Se poate solicita o prelungire permanentă a acestui termen cu o lună (Dauerfristverlängerung). Datele și condițiile concrete este cel mai bine să le confirmați cu autoritatea, deoarece pot diferi în funcție de situația firmei.

Ce este USt-IdNr și prin ce se deosebește de Steuernummer?

USt-IdNr (Umsatzsteuer-Identifikationsnummer) este codul de identificare în scopuri de TVA folosit în tranzacțiile din interiorul Uniunii Europene. Steuernummer este numărul fiscal general atribuit de Finanzamt-ul local pentru deconturile naționale. Firma poate avea nevoie de ambele numere, în funcție de tranzacțiile pe care le desfășoară în Germania.

În ce constă reverse charge (taxarea inversă)?

Reverse charge este mecanismul prin care obligația de a declara TVA trece de la vânzător la cumpărător. Executantul emite atunci factura fără suma impozitului, iar TVA o calculează și o virează beneficiarul serviciului. Această soluție este frecventă în deconturile dintre firme (B2B) și în sectorul construcțiilor.

Cum funcționează taxarea inversă la serviciile de construcții?

În construcții, TVA o declară de obicei firma care primește serviciul, dacă ea însăși prestează în mod constant servicii de construcții (regula din §13b UStG). Subcontractantul emite factura netă, iar impozitul îl virează la autoritate beneficiarul. Pentru a aplica în siguranță acest mecanism, merită să aveți confirmarea statutului partenerului ca antreprenor în construcții.

La taxarea inversă, firma poloneză trebuie totuși să se înregistreze în scopuri de TVA în Germania?

În multe cazuri înregistrarea este necesară, chiar dacă TVA în sine o declară cumpărătorul. Înregistrarea permite documentarea corectă a tranzacțiilor și îndeplinirea obligațiilor față de Finanzamt. Sfera obligațiilor depinde de tipul activității desfășurate, de aceea merită stabilită înainte de începerea lucrărilor.

Care este cota standard de TVA în Germania?

Cota standard de TVA în Germania este de 19 la sută. Pentru unele bunuri și servicii se aplică o cotă redusă. Deoarece sfera cotelor reduse se poate schimba, încadrarea concretă a unei vânzări la o anumită cotă este cel mai bine să fie confirmată la decont.

Cum arată rambursarea TVA din Germania?

Rambursarea privește excedentul de TVA deductibilă din achiziții față de TVA colectată din vânzări și se raportează în declarație. Pentru a o obține, sunt necesare facturi corecte care documentează achizițiile din Germania legate de activitate. Termenele și modul de rambursare depind de regimul de decontare și de decizia Finanzamt.

Care sunt consecințele erorilor sau întârzierilor în decontul TVA?

Declarațiile întârziate sau eronate pot atrage plăți suplimentare, majorări de întârziere și dobânzi calculate de autoritate. În situații extreme, autoritatea poate estima singură impozitul. De aceea, deconturile la timp și corecte limitează riscul financiar și disputele cu Finanzamt.

Ce documente sunt necesare pentru decontul TVA în Germania?

Cel mai des sunt necesare facturile de vânzare și de achiziție, datele firmei, numerele fiscale germane (Steuernummer și USt-IdNr), iar în construcții și documentele care confirmă statutul partenerului. Facturile trebuie să îndeplinească cerințele formale germane. Setul exact depinde de tipul tranzacțiilor și îl stabilim la începutul colaborării.

Cum ajută Fenix Tax la decontul TVA în Germania?

Ne ocupăm de înregistrarea în scopuri de TVA, de pregătirea declarațiilor periodice și a celei anuale, de verificarea documentelor și de contactul cu autoritatea germană. Vă sfătuim și când se aplică taxarea inversă și ce obligații rezultă din activitatea desfășurată. Lucrăm online și în punctele de servire din Polonia, așa că nu trebuie să mergeți în Germania.

Cât costă decontul TVA la Fenix Tax?

Facem decontul TVA pe baza unui tarif fix, fără comision calculat din suma impozitului, astfel încât costul este cunoscut dinainte. Prețul depinde de sferă (înregistrare, declarații periodice, decont anual) și de tipul activității. Lista de prețuri actuală și oferta pentru o anumită firmă le prezentăm înainte de începerea colaborării, cu experiența de peste 20 de ani în gestionarea impozitelor din străinătate.