Rambursare impozit din Germania - recuperați până la 2400 € de la Finanzamt

O perioadă mai scurtă de muncă într-un an înseamnă adesea o rambursare mai mare. Avansurile de impozit sunt reținute ca și cum venitul ar fi obținut pe tot parcursul anului, așa că la munca sezonieră o mare parte din suma neimpozabilă rămâne neutilizată, iar plata în plus crește. Suma exactă depinde de câștiguri, de clasa de impozitare, de facilitățile la care aveți dreptul și de costurile suportate, de aceea cel mai sigur este să o calculăm pe baza certificatului fiscal Lohnsteuerbescheinigung. Evaluarea rambursării este gratuită.

Da, lipsa certificatului fiscal nu exclude decontul. Datele despre câștiguri și avansurile reținute pot fi reconstituite pe baza fluturașilor de salariu (Abrechnung) sau obținute direct de la angajator ori de la autoritatea germană. Lipsa documentelor complete prelungește de obicei procedura, de aceea merită să ne contactați chiar și cu acte incomplete, iar de rest se ocupă biroul.

Administrația fiscală germană soluționează declarațiile de obicei în două până la șase luni de la depunere. Durata depinde de volumul de lucru al Finanzamt-ului respectiv, de completitudinea documentelor și de faptul dacă autoritatea solicită clarificări. După emiterea deciziei (Bescheid), banii sunt virați în contul indicat, inclusiv într-un cont polonez.

În multe situații declararea impozitului din Germania este obligatorie. Aceasta privește, printre altele, persoanele care primesc simultan salariu de la mai mulți angajatori, soții care obțin amândoi venituri și au combinația de clase III/V sau clasa IV cu coeficientul Faktor, persoanele care primesc prestații ce înlocuiesc salariul, precum Kurzarbeitergeld, după depășirea pragului legal, precum și persoanele chemate de Finanzamt să depună declarația. Dacă nu există această obligație, declarația poate fi depusă voluntar pentru a verifica dacă din decont rezultă o plată în plus.

Declarația poate fi depusă pentru până la patru ani în urmă. În practică, aceasta înseamnă că în anul curent se mai pot recupera plățile în plus din ultimii patru ani fiscali. După expirarea acestui termen, dreptul la rambursare pentru anul respectiv se pierde, de aceea nu merită să amânați deconturile vechi.

Adeverința UE/SEE confirmă nivelul veniturilor obținute în afara Germaniei și este eliberată de administrația fiscală poloneză. La cererea de a fi tratat ca persoană supusă obligației fiscale nelimitate contează dacă cel puțin 90% din veniturile anului sunt supuse impozitului german pe venit sau dacă veniturile neimpozabile în Germania nu depășesc suma neimpozabilă. Adeverința UE/SEE servește la confirmarea veniturilor din afara Germaniei. Îndeplinirea acestor condiții poate permite aplicarea anumitor facilități, iar dacă sunt îndeplinite și celelalte cerințe, și declararea comună a soților. Modelul documentului și ajutorul pentru obținerea lui sunt disponibile în cadrul serviciului.

Veniturile din ambele țări se declară în fiecare dintre ele conform regulilor locale, iar între autorități nu trebuie să transferați nimic singur. Veniturile din Polonia se raportează în Germania pe adeverința UE/SEE, deoarece nivelul lor influențează cota de impozit și dreptul la facilități. Astfel de situații mixte sunt ceva obișnuit la munca transfrontalieră și fac parte din serviciul standard.

Este bine să nu lăsați fără răspuns scrisorile de la Finanzamt, deoarece autoritatea stabilește termene, iar depășirea lor se poate încheia cu o estimare a impozitului în defavoarea contribuabilului sau cu o amendă. Este suficient să trimiteți scrisoarea biroului: gestionăm corespondența cu administrația fiscală germană, clarificările și contestațiile în cadrul serviciului de decont.

Persoanele care locuiesc în Polonia (rezidenți fiscali) declară veniturile din Germania în declarația poloneză, cu anexa PIT/ZG. Veniturile din Germania sunt scutite de impozit în Polonia, dar influențează cota aplicată veniturilor poloneze (așa-numita metodă a scutirii cu progresivitate). Dacă lucrați doar în Germania și nu aveți venituri în Polonia, de obicei nu apare nicio sumă de plată suplimentară.

Se aplică un tarif fix pentru serviciu, independent de valoarea rambursării: fără procent și fără comision din suma recuperată. Astfel, întreaga plată în plus ajunge la client. Tarifele actuale se găsesc în lista de prețuri de pe site.

În decontul german pot fi luate în considerare cheltuielile pentru obținerea venitului, adică Werbungskosten, printre altele: naveta la locul de muncă, gospodăria dublă, deplasările legate de muncă, echipamentul profesional, drumurile la familie, îmbrăcămintea de lucru, costurile de telefon și alte cheltuieli legate de exercitarea muncii. La veniturile din muncă o parte din costuri este acoperită prin Arbeitnehmer-Pauschbetrag. Dacă Werbungskosten reale sunt mai mari, la decont contează documentele care confirmă cheltuielile suportate.

Da, munca sezonieră pe teritoriul Germaniei se declară după aceleași reguli ca un post cu normă întreagă pe tot anul și tocmai lucrătorii sezonieri primesc cel mai des rambursări, deoarece lucrează doar o parte din an. Este nevoie de certificatul fiscal de la angajator sau de fluturașii de salariu. Decontul include și persoanele care într-un an au avut mai mulți angajatori germani.

După depunerea declarației, dosarul așteaptă soluționarea de către autoritatea germană, iar clientul este informat la zi despre progrese: de la confirmarea expedierii, prin eventualele întrebări ale autorității, până la decizie și plată. În orice moment puteți întreba pur și simplu despre stadiu la birou, telefonic sau prin e-mail.

Da, decontul impozitului din Germania îl puteți rezolva integral la distanță: trimiteți documentele prin formularul de pe site sau prin e-mail, documentele de semnat vin electronic sau prin poștă, iar rambursarea este virată în cont. Pentru persoanele care preferă contactul direct este disponibilă o rețea de puncte de servire în toată Polonia.

Da. După întoarcerea în Polonia puteți depune în continuare decontul impozitului din Germania, iar la decontul voluntar declarația poate fi depusă, ca regulă, pentru până la patru ani în urmă. Veți avea nevoie de documentele de la angajatorul german și de adeverința UE/SEE privind veniturile din Polonia. Întregul proces se poate desfășura la distanță, iar rambursarea ajunge în contul indicat.

Da, declarația depusă poate fi rectificată. Cât timp decizia nu este definitivă, modificările se fac prin contestație (Einspruch) în termenul indicat în decizie, de obicei de o lună. După acest termen, în unele cazuri rectificarea este încă posibilă, de exemplu la erori evidente sau documente noi. Rectificările și contestațiile sunt gestionate în cadrul serviciului.

Termenele depind de faptul dacă decontul este obligatoriu sau voluntar. Când există obligație, declarația se depune până la sfârșitul lunii iulie a anului următor, iar la depunerea prin consultant termenul este prelungit. Decontul voluntar poate fi depus chiar și pentru până la patru ani în urmă. Depășirea termenului când există obligație atrage plăți suplimentare, de aceea, dacă primiți o scrisoare de la autoritate, merită să acționați imediat.

Da, copiii pot crește semnificativ rambursarea: sunt legați de facilități fiscale (Kinderfreibetrag) și influențează modul de calcul. Separat există alocația Kindergeld, de care ne ocupăm de asemenea. Merită să menționați copiii în declarație chiar și atunci când alocația nu a fost primită.

Clasa de impozitare (Steuerklasse) determină nivelul avansurilor reținute, nu impozitul final: acesta se egalizează în decontul anual. Pentru cuplurile căsătorite, combinația de clase 3/5 sau 4/4 schimbă distribuția avansurilor pe parcursul anului. Schimbarea clasei se comunică autorității; la decont vă sfătuim dacă în situația dumneavoastră merită.