Повернення податку з будівельних послуг. Бюро, компанія

Німеччина

Документи та ціни

Прайс послуг - Німеччина

Послуга Ціна

1 Заява про звільнення від податку на будівельні послуги та податкова реєстрація для компаній 320 EUR

2 Заява про звільнення від податку на будівельні послуги та податкова реєстрація одноосібної фірми в Німеччині 290 EUR

3 Повторна подача заяви про звільнення від податку на будівельні послуги для компаній 210 EUR

4 Повторна подача заяви про звільнення від податку на будівельні послуги для одноосібної фірми 210 EUR

5 Визначення податкового обов'язку перед німецькою податковою для компаній 140 EUR

6 Визначення податкового обов'язку перед німецькою податковою для одноосібних фірм 140 EUR

7 Заява на реєстрацію ПДВ у Німеччині для одноосібної фірми 240 EUR

8 Заява на реєстрацію ПДВ у Німеччині для компанії 290 EUR

9 Заява на податкову реєстрацію для одноосібних фірм, що наймають працівників у Німеччині 240 EUR

10 Заява на податкову реєстрацію для компаній, що наймають працівників у Німеччині 290 EUR

11 Заява на повернення податку на будівельні послуги 140 EUR

12 Річний розрахунок ПДВ у Німеччині 310 EUR

13 Щоквартальний/щомісячний розрахунок ПДВ у Німеччині 140 EUR

14 Нульовий розрахунок ПДВ у Німеччині 100 EUR

15 Розрахунок податку на доходи з Німеччини для одноосібних фірм (Gewerbeabrechnung) 210 EUR

16 Реєстрація фірми в Sokabau 80 EUR

17 Щомісячні звіти про працівників до Sokabau, ціна залежить від кількості працівників Оцінка

18 Кадрове та зарплатне обслуговування в Німеччині Оцінка

19 Ведення виконавчих справ, виконавчий документ з німецької податкової Оцінка

Пакети документів - Німеччина

Paczka dokumentów zwrot podatku od usług budowlanych

Завантажити документ

Повернення податку з будівельних послуг у Німеччині

Багато польських компаній працюють на території Німеччини, надаючи там будівельно-ремонтні послуги. Якщо такі послуги надаються іншому підприємцю, необхідним елементом є наявність Freistellungsbescheinigung, тобто звільнення від податку з будівельних послуг. В іншому випадку замовник зобов'язаний утримати 15% з винагороди на користь такого податку з будівельних послуг. Як можна подати заяву на звільнення від сплати податку? Чи можна у випадку утримання 15% суми подати заяву на її повернення? І що важливо, чому варто доручити таке завдання нашій компанії?

Повернення податку з будівельних послуг Німеччина - Bauabzugsteuer

Bauabzugsteuer - будівельний податок у Німеччині: що це таке?

У Німеччині існує так званий податок з будівельних послуг, який абсолютно не пов'язаний з ПДВ, хоча багато підприємців помилково саме так його трактують. Він є забезпеченням для німецького відомства на випадок податкової заборгованості. Чим же є такий будівельний податок? Якщо компанія з Польщі працюватиме в Німеччині, вона насамперед повинна подати заяву на звільнення від податку з будівельних послуг. Що потрібно зробити? Компанія має зареєструватися в Німеччині, отримавши німецький податковий номер, тобто Steuernummer. Якщо вона цього не зробить і почне працювати на території цієї країни, замовник буде зобов'язаний утримати 15% з відповідного платежу, щоб перерахувати його до податкового органу на території Німеччини. Виставляючи рахунок-фактуру, польська компанія повинна тоді враховувати, що ці 15% будуть з нього утримані.

Bauabzugsteuer Німеччина - zwrot podatku budowlanego

Заява на повернення податку з будівельних послуг - чи можна повернути утриманий будівельний податок?

Так, така можливість існує. Польська будівельна компанія може подати заяву на повернення податку. Це можливо на підставі сертифіката податкового резидентства, який має бути виданий польською податковою інспекцією. Польська компанія зобов'язана повідомити німецький орган, що вона є податковим резидентом на території Польщі. У всій цій процедурі важливо, щоб така компанія не працювала довше ніж 12 місяців на одному будівельному об'єкті, оскільки в іншому випадку її буде розцінено як польське відділення в Німеччині. Подати заяву на повернення податку можна за період до двох років назад. Під час подання заяви на повернення податку необхідно додати, зокрема, копію декларації, яку замовник надіслав до німецького органу, сплачуючи належний податок з будівельних послуг, і в якій міститься інформація, зокрема, про розмір утриманого податку. Податкова інспекція в Німеччині розглядає заяву і, якщо виконані всі необхідні податкові обов'язки, повертає раніше утриманий замовником податок з будівельних послуг. Також дуже важливо, щоб, подаючи заяву на повернення податку, мати поточно визначене податкове резидентство щодо німецької податкової інспекції за всі роки, в яких компанія надавала послуги на території Німеччини. В іншому випадку повернення податку з будівельних послуг не зможе бути виплачене.

Freistellungsbescheinigung - звільнення від податку з будівельних послуг

Чи кожен підприємець зобов'язаний утримувати податок з будівельних послуг? Так, якщо компанія з Польщі не має звільнення від сплати податку з будівельних послуг, тобто Freistellungsbescheinigung. Як польські, так і німецькі компанії, що працюють на території цієї країни, зобов'язані стягувати податок із субпідрядників, які не звільнені від його сплати, тому так важливо оформити всі ці формальності до початку будівельних робіт на території Німеччини. Перше звільнення зазвичай видається на період 3 місяців, продовження - на наступні 12 місяців.

Така форма податку діє для того, щоб запобігати нелегальним будівельним роботам на території Німеччини. Такий податок фактично змушує компанії контактувати з німецькою податковою інспекцією, що означає відсутність можливості виконувати роботу без договору.

Податок on construction services in Німеччині - як повернути

Скільки триває повернення будівельного податку з Німеччини?

Час очікування на повернення Bauabzugsteuer залежить від кількох чинників, зокрема від повноти документів та завантаженості німецького Finanzamt. На практиці цей процес може тривати від кількох тижнів до навіть кількох місяців.

На строк реалізації впливають, зокрема:

правильність і повнота поданої заяви,
відповідність даних деклараціям замовника,
актуальне податкове резидентство компанії,
можливі додаткові запити з боку органу.

Співпрацюючи з нами, ви суттєво скорочуєте час очікування. Ми дбаємо про те, щоб документація була підготовлена без помилок уже на етапі подання заяви, що обмежує ризик запитів на доповнення і прискорює рішення про повернення податку.

Construction tax refund Німеччина - application and документи

Хто може повернути Bauabzugsteuer?

Повернення податку з будівельних послуг у Німеччині належить компаніям, які виконують визначені формальні та податкові умови. На практиці це означає, що не кожна компанія автоматично поверне утримані 15% - ключове значення мають спосіб ведення діяльності та правильність документації.

Подати заяву на повернення Bauabzugsteuer можуть насамперед підприємці, які:

надавали будівельні послуги іншим компаніям на території Німеччини,
не мали чинного Freistellungsbescheinigung на момент виконання замовлення,
мають сертифікат податкового резидентства,
не перевищили ліміт 12 місяців роботи на одному будівельному об'єкті,
можуть документально підтвердити утримання податку замовником.

Кожен випадок ми аналізуємо індивідуально, перевіряючи, чи виконані всі вимоги німецької податкової інспекції. Завдяки цьому ми мінімізуємо ризик відхилення заяви і прискорюємо весь процес повернення.

Bauabzugsteuer - kto ma prawo do zwrotu podatku budowlanego

Оберіть FenixTax - ми повернемо ваш будівельний податок

Оформлення всіх цих формальностей, безумовно, не є легким завданням. Велика кількість документів, необхідних для вирішення справи, відповідні знання у сфері податку з будівельних послуг, десятки зразків і листів - це, без сумніву, є значним викликом для багатьох польських підприємців. Ідучи вам назустріч, наша компанія пропонує оформлення всіх справ, пов'язаних з податком з будівельних послуг. Оформлення таких речей самостійно, без знань і належних податкових консультацій, може спричинити компанії багато проблем, тому, бажаючи вирішити цю справу, варто передати її в руки професіоналів.

У наших рядах працюють спеціалісти з польсько-німецького права. Ми забезпечуємо вам комплексну підтримку і допомогу як у самій реєстрації, так і в оформленні всіх інших документів і справ, пов'язаних з податком. Ми здійснюємо дії, спрямовані на звільнення польських компаній від сплати податків, а також на подання заяви на його повернення у випадку утримання замовником.

Вас також може зацікавити:

Податокes budowlane in Німеччині - settlement and refund

Часті запитання

Що таке податок на будівельні послуги (Bauabzugsteuer) у Німеччині?

Це німецький податок, що утримується біля джерела з будівельних, монтажних і ремонтних послуг, наданих іншому підприємцю. Він становить 15% брутто-вартості винагороди. Замовник утримує цю суму з рахунку-фактури і перераховує її безпосередньо до німецької податкової служби (Finanzamt).

Хто зобов’язаний утримати 15% з рахунку-фактури?

Цей обов’язок лежить на замовнику, тобто фірмі, яка замовляє будівельну послугу. Якщо виконавець не надасть дійсного звільнення (Freistellungsbescheinigung), замовник мусить утримати 15% брутто і передати їх до Finanzamt. Він робить це, щоб убезпечити себе від власної відповідальності перед податковою службою.

Хто може повернути утриманий будівельний податок?

На повернення може претендувати польська будівельна фірма, якій замовник утримав 15% з винагороди. Умовою є підтвердження, що фірма розрахувалася правильно і не має в Німеччині так званого постійного представництва. Повернення стосується підприємців, а не фізичних осіб, які працюють за трудовим договором.

Скільки можна повернути?

Можна претендувати на повернення всієї утриманої суми, тобто повних 15% брутто, знятих з рахунків-фактур. Реальна сума залежить від того, скільки Bauabzugsteuer фактично утримали й перерахували до Finanzamt за певний період. Точну суму ми визначаємо на основі розрахункових документів і підтверджень з податкової служби.

Що таке Freistellungsbescheinigung?

Це довідка, яку видає німецька податкова служба і яка звільняє від утримання 15% податку на будівельні послуги. Будівельна фірма, яка її має, отримує від замовника повну винагороду, без заморожування частини коштів на користь Finanzamt. Це основний документ для кожної польської фірми, що працює в німецькому будівництві.

Як уникнути утримання 15% податку?

Потрібно заздалегідь отримати Freistellungsbescheinigung і передати копію замовнику до виставлення рахунку-фактури. Маючи дійсне звільнення, клієнт не утримує 15% і виплачує всю суму. Без цього документа утримання обов’язкове, а повернення коштів вимагає окремої процедури.

На який строк видається Freistellungsbescheinigung?

Звільнення видається на визначений строк, зазначений у самому документі, після спливу якого заяву потрібно подати знову. Строк дії встановлює Finanzamt, і варто стежити за датою, щоб звільнення не закінчилося під час виконання замовлень. Точні дати дії перевіриш у виданій довідці.

Що робити, якщо в мене вже утримали 15%?

Якщо замовник утримав податок, ти можеш претендувати на його повернення, подавши заяву до німецької податкової служби. Необхідно попередньо зареєструвати фірму у Finanzamt і підтвердити правильний розрахунок. Ми готуємо повний пакет документів і ведемо всю процедуру за тебе.

За скільки років назад можна подати на повернення?

Заяву на повернення подають протягом 2 років, рахуючи від кінця року, в якому податок був утриманий і перерахований. На практиці це означає, що податок за певний рік можна повернути до кінця другого наступного року. Не варто зволікати, бо після цього строку право на повернення втрачається.

Скільки триває процедура повернення?

Час очікування залежить від Finanzamt і повноти поданих документів. Зазвичай це кілька місяців від моменту подання повної, правильної заяви. Формальні недоліки або потреба в доповненнях подовжують процедуру, тому ми стежимо, щоб документація була повною одразу.

Які документи потрібні для повернення будівельного податку?

Потрібні передусім підтвердження утримання та перерахування податку, рахунки-фактури та реєстраційні документи фірми в німецькій податковій службі. Finanzamt також використовує власні формуляри, які заповнюються під час реєстрації та подання заяви. Під час співпраці ми точно кажемо, що підготувати, і самі комплектуємо заяву.

Що таке постійне представництво (Betriebsstätte) і чому це важливо?

Постійне представництво - це стала присутність фірми в Німеччині, наприклад офіс або будівельний майданчик, що діє понад 12 місяців. Його наявність впливає на те, де фірма оподатковується і чи має вона право на повернення Bauabzugsteuer. У заяві на повернення потрібно підтвердити статус фірми відповідно до чинних норм, тому цей елемент ми аналізуємо індивідуально.

Як виглядає співпраця з Fenix Tax у цій справі?

Ми починаємо з аналізу твоєї ситуації та документів, потім готуємо заяву на звільнення або на повернення податку і ведемо контакт з Finanzamt. Займаємося податковою реєстрацією, комплектуванням формулярів і всім листуванням з податковою службою. Обслуговуємо фірми повністю онлайн, а також у пунктах у Польщі.

Скільки коштує допомога Fenix Tax і чи берете ви комісію від повернення?

Ми працюємо за моделлю фіксованої оплати, без комісії від суми повернення. Ціни на окремі послуги, зокрема на заяву про звільнення та заяву про повернення, знайдеш у нашому прайс-листі для Німеччини. Ми маємо понад 20 років досвіду й обслуговуємо будівельні фірми з усієї Польщі.

Повернення будівельного податку - поверніть Bauabzugsteuer з Німеччини