Німеччина

Документи та ціни

Прайс послуг - Німеччина

Послуга Ціна

1 Заява про звільнення від податку на будівельні послуги та податкова реєстрація для компаній 400 EUR

2 Заява про звільнення від податку на будівельні послуги та податкова реєстрація одноосібної фірми в Німеччині 360 EUR

3 Повторна подача заяви про звільнення від податку на будівельні послуги для компаній 220 EUR

4 Повторна подача заяви про звільнення від податку на будівельні послуги для одноосібної фірми 220 EUR

5 Визначення податкового обов'язку перед німецькою податковою для компаній 120 EUR

6 Визначення податкового обов'язку перед німецькою податковою для одноосібних фірм 120 EUR

7 Заява на реєстрацію ПДВ у Німеччині для одноосібної фірми 240 EUR

8 Заява на реєстрацію ПДВ у Німеччині для компанії 290 EUR

9 Заява на податкову реєстрацію для одноосібних фірм, що наймають працівників у Німеччині 240 EUR

10 Заява на податкову реєстрацію для компаній, що наймають працівників у Німеччині 290 EUR

11 Заява на повернення податку на будівельні послуги 150 EUR

12 Річний розрахунок ПДВ у Німеччині 320 EUR

13 Щоквартальний/щомісячний розрахунок ПДВ у Німеччині 150 EUR

14 Нульовий розрахунок ПДВ у Німеччині 100 EUR

15 Розрахунок податку на доходи з Німеччини для одноосібних фірм (Gewerbeabrechnung) 220 EUR

16 Реєстрація фірми в Sokabau 100 EUR

17 Щомісячні звіти про працівників до Sokabau, ціна залежить від кількості працівників Оцінка

18 Кадрове та зарплатне обслуговування в Німеччині Оцінка

19 Ведення виконавчих справ, виконавчий документ з німецької податкової Оцінка

Пакети документів - Німеччина

Paczka dokumentów zwrot podatku od usług budowlanych

Завантажити документ

Повернення податку з будівельних послуг у Німеччині

Багато польських компаній працюють на території Німеччини, надаючи там будівельно-ремонтні послуги. Якщо такі послуги надаються іншому підприємцю, необхідним елементом є наявність Freistellungsbescheinigung, тобто звільнення від податку з будівельних послуг. В іншому випадку замовник зобов'язаний утримати 15% з винагороди на користь такого податку з будівельних послуг. Як можна подати заяву на звільнення від сплати податку? Чи можна у випадку утримання 15% суми подати заяву на її повернення? І що важливо, чому варто доручити таке завдання нашій компанії?

Повернення податку з будівельних послуг Німеччина - Bauabzugsteuer

Bauabzugsteuer - будівельний податок у Німеччині: що це таке?

У Німеччині існує так званий податок з будівельних послуг, який абсолютно не пов'язаний з ПДВ, хоча багато підприємців помилково саме так його трактують. Він є забезпеченням для німецького відомства на випадок податкової заборгованості. Чим же є такий будівельний податок? Якщо компанія з Польщі працюватиме в Німеччині, вона насамперед повинна подати заяву на звільнення від податку з будівельних послуг. Що потрібно зробити? Компанія має зареєструватися в Німеччині, отримавши німецький податковий номер, тобто Steuernummer. Якщо вона цього не зробить і почне працювати на території цієї країни, замовник буде зобов'язаний утримати 15% з відповідного платежу, щоб перерахувати його до податкового органу на території Німеччини. Виставляючи рахунок-фактуру, польська компанія повинна тоді враховувати, що ці 15% будуть з нього утримані.

Bauabzugsteuer Німеччина - zwrot podatku budowlanego

Заява на повернення податку з будівельних послуг - чи можна повернути утриманий будівельний податок?

Так, така можливість існує. Польська будівельна компанія може подати заяву на повернення податку. Це можливо на підставі сертифіката податкового резидентства, який має бути виданий польською податковою інспекцією. Польська компанія зобов'язана повідомити німецький орган, що вона є податковим резидентом на території Польщі. У всій цій процедурі важливо, щоб така компанія не працювала довше ніж 12 місяців на одному будівельному об'єкті, оскільки в іншому випадку її буде розцінено як польське відділення в Німеччині. Подати заяву на повернення податку можна за період до двох років назад. Під час подання заяви на повернення податку необхідно додати, зокрема, копію декларації, яку замовник надіслав до німецького органу, сплачуючи належний податок з будівельних послуг, і в якій міститься інформація, зокрема, про розмір утриманого податку. Податкова інспекція в Німеччині розглядає заяву і, якщо виконані всі необхідні податкові обов'язки, повертає раніше утриманий замовником податок з будівельних послуг. Також дуже важливо, щоб, подаючи заяву на повернення податку, мати поточно визначене податкове резидентство щодо німецької податкової інспекції за всі роки, в яких компанія надавала послуги на території Німеччини. В іншому випадку повернення податку з будівельних послуг не зможе бути виплачене.

Freistellungsbescheinigung - звільнення від податку з будівельних послуг

Чи кожен підприємець зобов'язаний утримувати податок з будівельних послуг? Так, якщо компанія з Польщі не має звільнення від сплати податку з будівельних послуг, тобто Freistellungsbescheinigung. Як польські, так і німецькі компанії, що працюють на території цієї країни, зобов'язані стягувати податок із субпідрядників, які не звільнені від його сплати, тому так важливо оформити всі ці формальності до початку будівельних робіт на території Німеччини. Перше звільнення зазвичай видається на період 3 місяців, продовження - на наступні 12 місяців.

Така форма податку діє для того, щоб запобігати нелегальним будівельним роботам на території Німеччини. Такий податок фактично змушує компанії контактувати з німецькою податковою інспекцією, що означає відсутність можливості виконувати роботу без договору.

Податок on construction services in Німеччині - як повернути

Скільки триває повернення будівельного податку з Німеччини?

Час очікування на повернення Bauabzugsteuer залежить від кількох чинників, зокрема від повноти документів та завантаженості німецького Finanzamt. На практиці цей процес може тривати від кількох тижнів до навіть кількох місяців.

На строк реалізації впливають, зокрема:

правильність і повнота поданої заяви,
відповідність даних деклараціям замовника,
актуальне податкове резидентство компанії,
можливі додаткові запити з боку органу.

Співпрацюючи з нами, ви суттєво скорочуєте час очікування. Ми дбаємо про те, щоб документація була підготовлена без помилок уже на етапі подання заяви, що обмежує ризик запитів на доповнення і прискорює рішення про повернення податку.

Construction tax refund Німеччина - application and документи

Хто може повернути Bauabzugsteuer?

Повернення податку з будівельних послуг у Німеччині належить компаніям, які виконують визначені формальні та податкові умови. На практиці це означає, що не кожна компанія автоматично поверне утримані 15% - ключове значення мають спосіб ведення діяльності та правильність документації.

Подати заяву на повернення Bauabzugsteuer можуть насамперед підприємці, які:

надавали будівельні послуги іншим компаніям на території Німеччини,
не мали чинного Freistellungsbescheinigung на момент виконання замовлення,
мають сертифікат податкового резидентства,
не перевищили ліміт 12 місяців роботи на одному будівельному об'єкті,
можуть документально підтвердити утримання податку замовником.

Кожен випадок ми аналізуємо індивідуально, перевіряючи, чи виконані всі вимоги німецької податкової інспекції. Завдяки цьому ми мінімізуємо ризик відхилення заяви і прискорюємо весь процес повернення.

Bauabzugsteuer - kto ma prawo do zwrotu podatku budowlanego

Оберіть FenixTax - ми повернемо ваш будівельний податок

Оформлення всіх цих формальностей, безумовно, не є легким завданням. Велика кількість документів, необхідних для вирішення справи, відповідні знання у сфері податку з будівельних послуг, десятки зразків і листів - це, без сумніву, є значним викликом для багатьох польських підприємців. Ідучи вам назустріч, наша компанія пропонує оформлення всіх справ, пов'язаних з податком з будівельних послуг. Оформлення таких речей самостійно, без знань і належних податкових консультацій, може спричинити компанії багато проблем, тому, бажаючи вирішити цю справу, варто передати її в руки професіоналів.

У наших рядах працюють спеціалісти з польсько-німецького права. Ми забезпечуємо вам комплексну підтримку і допомогу як у самій реєстрації, так і в оформленні всіх інших документів і справ, пов'язаних з податком. Ми здійснюємо дії, спрямовані на звільнення польських компаній від сплати податків, а також на подання заяви на його повернення у випадку утримання замовником.

Вас також може зацікавити: