ul. Żywiecka 155a, 43-300 Bielsko-Biała +48 515 096 602 biuro@fenixtax.pl
Стати партнером
Німеччина Німеччина 2025 / 2026

Калькулятор brutto-netto
Німеччина

Розрахуйте, скільки отримаєте на руки після відрахування внесків на соціальне страхування та податків. Усі Steuerklasse, актуальні ставки 2025/2026.

6
Steuerklasse
4
Соціальні внески
12 348 €
Неоподатковувана сума 2026
Дані для розрахунку
Особи без дітей старші за 23 роки сплачують вищий внесок PV (+0,6%). Зніміть позначку, якщо маєте дітей.
Вкажіть суму доплати від роботодавця (якщо стосується)
Середнє значення: 2,5% (2025) / 2,9% (2026). Працівник сплачує половину.
Результат розрахунку

Введіть суму брутто і натисніть
Розрахувати зарплату нетто

Brutto щомісяця -
Соціальні внески
Мед. страхування (KV)-
Страхування догляду (PV)-
Пенсійне страхування (RV)-
Страхування від безробіття (AV)-
Разом внески-
Податки
Податок на дохід (Lohnsteuer)-
Solidaritätszuschlag-
Церковний податок-
Разом податки-
РАЗОМ УТРИМАННЯ-
NETTO-
Структура зарплати
Netto - Внески - Податки -
Можливе повернення податку з Німеччини Частину утриманого податку можна повернути Перевірте у безкоштовній оцінці, скільки можете повернути за останні роки. Без комісії від суми повернення. Повернути податок з Німеччини

Відряджаєте працівників до Німеччини?
Ми займемося кадрами та зарплатами

Кадровий супровід, розрахунок зарплат, форми A1, Lohnsteuer - комплексне обслуговування компаній, які відряджають працівників до Німеччини.

Кадри та зарплати в Німеччині → Калькулятор повернення податку
Повернення податку з Німеччини Контакт

Як розрахувати зарплату нетто в Німеччині?

У Німеччині зарплату зазвичай узгоджують у сумі брутто. Із цієї суми роботодавець утримує внески на соціальне страхування (медичне, догляду, пенсійне та від безробіття) і податки (Lohnsteuer, за потреби Solidaritätszuschlag і Kirchensteuer). Те, що залишається, це зарплата нетто - сума, яка надходить на рахунок працівника.

Розмір утримань залежить від багатьох чинників: Steuerklasse, сімейного стану, кількості дітей, обраної Krankenkasse та того, чи працівник сплачує Kirchensteuer. Наш калькулятор враховує всі ці змінні та розраховує зарплату нетто за актуальними ставками на 2025 і 2026 роки.

Розрахунок складається з двох кроків. Спочатку із зарплати брутто віднімаються соціальні внески - їхні ставки встановлені законом, а база обмежена порогами (Beitragsbemessungsgrenze). Потім із решти суми розраховується Lohnsteuer за прогресивною податковою шкалою (5 зон оподаткування), з урахуванням неоподатковуваної суми (Grundfreibetrag) і податкових відрахувань.

Steuerklasse і зарплата нетто

Податковий клас (Steuerklasse) безпосередньо впливає на результат калькулятора brutto-netto. Він визначає розмір неоподатковуваної суми та щомісячних утримань. У нашому калькуляторі можна вибрати будь-який із шести класів і порівняти результати.

КласДля когоНеоподатковувана сума
IНеодружені особи12 348 EUR
IIОдинокі батьки12 348 EUR + пільга 4 260 EUR
IIIЧоловік або дружина з вищим доходом24 696 EUR (подвійна)
IVПодружжя з рівними доходами12 348 EUR
VЧоловік або дружина з нижчим доходом0 EUR
VIДруга робота0 EUR

Детальний опис кожного класу, правила присвоєння та можливості зміни знайдете у статті: Steuerklasse в Німеччині - повний гід.

Внески на соціальне страхування в Німеччині 2025/2026

Кожен працівник у Німеччині сплачує чотири обовʼязкові соціальні внески. Витрати діляться порівну між працівником і роботодавцем (за винятком внеску Pflegeversicherung у Саксонії). Нижче наведені актуальні ставки та пороги на 2026 рік.

Страхування Ставка працівника Місячний BBG
Медичне (KV) 7,3% + половина Zusatzbeitrag 5 812,50 EUR
Доглядове (PV) 1,80% (без дітей 23+: 2,40%) 5 812,50 EUR
Пенсійне (RV) 9,30% 8 450,00 EUR
Від безробіття (AV) 1,30% 8 450,00 EUR

BBG (Beitragsbemessungsgrenze) - це верхній поріг, вище якого внески не зростають. Якщо ви заробляєте більше за BBG, внески нараховуються лише до цієї суми. Пороги оновлюються щороку.

Корисні статті

Калькулятор brutto-netto показує щомісячні утримання - нижче наведені статті пояснюють деталі, які можуть вплинути на вашу зарплату нетто в Німеччині:

Поширені запитання

У 2025 році неоподатковувана сума (Grundfreibetrag) становить 12 096 EUR на рік. У 2026 році її підвищено до 12 348 EUR. Дохід до цієї суми повністю звільнений від Lohnsteuer. У класі III (подружжя) сума подвоюється, а в класах V і VI не застосовується.
Steuerklasse відрізняються розміром неоподатковуваної суми. Клас I (неодружені особи) і IV (подружжя з рівними доходами) дають неоподатковувану суму 12 348 EUR. Клас III (чоловік або дружина з вищим доходом) подвоює її до 24 696 EUR, а класи V і VI не дають неоподатковуваної суми. Виберіть відповідний клас у калькуляторі вище, щоб побачити різницю у зарплаті нетто. Більше про Steuerklasse →
З 1 січня 2025 року мінімальна зарплата (Mindestlohn) у Німеччині становить 12,82 EUR брутто за годину. За повної зайнятості (40 год./тиж.) це приблизно 2 220 EUR брутто на місяць. Ставку встановлює незалежна комісія, і вона може оновлюватися.
Kirchensteuer сплачують лише особи, які належать до церков, що стягують цей податок (переважно католицька та євангельська церкви). Ставка становить 8% Lohnsteuer у Bayern і Baden-Wurttemberg та 9% в інших федеральних землях. Якщо ви виходите з церкви (Kirchenaustritt), цей податок більше не сплачується. Неохрещені особи або представники інших конфесій не сплачують Kirchensteuer.