Възстановяване на данък върху строителни услуги. Бюро, фирма

Германия

Документи и цени

Ценоразпис на услуги - Германия

Услуга Цена

1 Заявление за освобождаване от данък върху строителните услуги и данъчна регистрация за дружества 330 EUR

2 Заявление за освобождаване от данък върху строителните услуги и данъчна регистрация на едноличен търговец в Германия 290 EUR

3 Повторно подаване на заявление за освобождаване от данък върху строителните услуги за дружества 210 EUR

4 Повторно подаване на заявление за освобождаване от данък върху строителните услуги за едноличен търговец 210 EUR

5 Определяне на данъчното задължение пред германската данъчна служба за дружества 140 EUR

6 Определяне на данъчното задължение пред германската данъчна служба за еднолични търговци 140 EUR

7 Заявление за регистрация по ДДС в Германия за едноличен търговец 240 EUR

8 Заявление за регистрация по ДДС в Германия за дружество 290 EUR

9 Заявление за данъчна регистрация за еднолични търговци, наемащи служители в Германия 240 EUR

10 Заявление за данъчна регистрация за дружества, наемащи служители в Германия 290 EUR

11 Заявление за връщане на данък върху строителните услуги 140 EUR

12 Годишно отчитане на ДДС в Германия 310 EUR

13 Тримесечно/месечно отчитане на ДДС в Германия 140 EUR

14 Нулево отчитане на ДДС в Германия 100 EUR

15 Деклариране на данък върху доходите от Германия за еднолични търговци (Gewerbeabrechnung) 210 EUR

16 Регистрация на фирма в Sokabau 90 EUR

17 Месечни отчети за служителите към Sokabau, цената зависи от броя на служителите По запитване

18 Обслужване на персонал и заплати в Германия По запитване

19 Водене на изпълнителни дела, изпълнителен лист от германската данъчна служба По запитване

Пакети документи - Германия

Paczka dokumentów zwrot podatku od usług budowlanych

Изтегли документ

Възстановяване на данък върху строителни услуги в Германия

Много полски фирми работят на територията на Германия, като предоставят там строително-ремонтни услуги. В случай че такива услуги се предоставят на друг предприемач, необходим елемент е притежаването на Freistellungsbescheinigung, тоест освобождаване от данък върху строителните услуги. В противен случай възложителят е длъжен да удържи 15% от възнаграждението за този данък върху строителните услуги. Как може да се кандидатства за освобождаване от плащане на данъка? Може ли при удържане на 15% от сумата да се кандидатства за нейното възстановяване? И най-важното, защо си струва да поверите тази задача на нашата фирма?

Възстановяване на данък върху строителни услуги Германия - Bauabzugsteuer

Bauabzugsteuer - строителен данък в Германия: какво е това?

В Германия съществува така нареченият данък върху строителните услуги, който абсолютно не е свързан с ДДС, въпреки че много предприемачи погрешно го възприемат именно така. Той е обезпечение за германската служба при данъчни задължения. Какво всъщност представлява този строителен данък? Ако фирма от Полша ще работи в Германия, тя първо трябва да кандидатства за освобождаване от данък върху строителните услуги. Какво трябва да се направи? Фирмата трябва да се регистрира в Германия, като получи германски данъчен номер, тоест Steuernummer. Ако не го направи и започне работа на територията на тази държава, възложителят е длъжен да удържи 15% от съответното плащане, за да го преведе към данъчната служба на територията на Германия. Когато издава фактура, полската фирма трябва тогава да се съобрази, че тези 15% ще бъдат удържани от нея.

Bauabzugsteuer Германия - zwrot podatku budowlanego

Заявление за възстановяване на данък върху строителни услуги - може ли да се възстанови удържаният строителен данък?

Да, такава възможност съществува. Полска строителна фирма може да подаде заявление за възстановяване на данъка. Това е възможно въз основа на удостоверение за данъчно резидентство, което трябва да бъде издадено от полската данъчна служба. Полската фирма има задължение да информира германската служба, че е данъчен резидент на територията на Полша. В цялата тази процедура е важно такава фирма да не е работила повече от 12 месеца на един строителен обект, защото в противен случай ще бъде третирана като полски клон в Германия. За възстановяване на данъка може да се кандидатства до две години назад. При подаване на заявление за възстановяване на данъка е необходимо да се приложи, наред с другото, копие от декларацията, която възложителят е изпратил до германската служба, плащайки дължимия данък върху строителните услуги, и в която се съдържа информация, включително за размера на удържания данък. Данъчната служба в Германия разглежда заявлението и при изпълнение на всички необходими данъчни задължения връща удържания по-рано от възложителя данък върху строителните услуги. Много важно е също така при кандидатстване за възстановяване на данъка да има актуално определено данъчно резидентство спрямо германската данъчна служба за всички години, през които фирмата е предоставяла услуги на територията на Германия. В противен случай възстановяването на данъка върху строителните услуги няма да може да бъде изплатено.

Freistellungsbescheinigung - освобождаване от данък върху строителните услуги

Всеки предприемач ли е длъжен да удържа данък върху строителните услуги? Да, ако фирма от Полша не притежава освобождаване от плащане на данък върху строителните услуги, тоест Freistellungsbescheinigung. Както полските, така и германските фирми, работещи на територията на тази държава, са длъжни да събират данък от подизпълнители, които не са освободени от неговото плащане, затова толкова ключов елемент е уреждането на всички тези формалности преди започване на строителни работи на територията на Германия. Първото освобождаване обикновено се издава за срок от 3 месеца, а продължението - за следващите 12 месеца.

Тази форма на данък действа, за да предотвратява незаконни строителни работи на територията на Германия. Този тип данък принуждава фирмите да поддържат контакт с германската данъчна служба, което означава липса на възможност за извършване на работа без договор.

Данък on construction services in Германия - как да възстановите

Колко време отнема възстановяването на строителния данък от Германия?

Времето за изчакване за възстановяване на Bauabzugsteuer зависи от няколко фактора, включително пълнотата на документите и натовареността на германския Finanzamt. На практика този процес може да продължи от няколко седмици до дори няколко месеца.

Върху срока за изпълнение влияят, наред с другото:

правилността и пълнотата на подаденото заявление,
съответствието на данните с декларациите на възложителя,
актуалното данъчно резидентство на фирмата,
евентуални допълнителни запитвания от страна на службата.

Работейки с нас, значително съкращавате времето за изчакване. Грижим се документацията да бъде подготвена без грешки още на етапа на подаване на заявлението, което ограничава риска от искания за допълване и ускорява решението за възстановяване на данъка.

Construction tax refund Германия - application and документи

Кой може да възстанови Bauabzugsteuer?

Възстановяването на данък върху строителни услуги в Германия се полага на фирми, които изпълняват определени формални и данъчни условия. На практика това означава, че не всяка фирма автоматично ще възстанови удържаните 15% - ключово значение имат начинът на извършване на дейността и правилността на документацията.

За възстановяване на Bauabzugsteuer могат да кандидатстват преди всичко предприемачи, които:

са предоставяли строителни услуги на други фирми на територията на Германия,
не са притежавали валиден Freistellungsbescheinigung към момента на изпълнение на поръчката,
притежават удостоверение за данъчно резидентство,
не са надвишили лимита от 12 месеца работа на един строителен обект,
могат да документират удържането на данъка от възложителя.

Анализираме всеки случай индивидуално, като проверяваме дали са изпълнени всички изисквания на германската данъчна служба. Така минимизираме риска от отхвърляне на заявлението и ускоряваме целия процес на възстановяване.

Bauabzugsteuer - kto ma prawo do zwrotu podatku budowlanego

Изберете FenixTax - ще възстановим вашия строителен данък

Уреждането на всички тези формалности със сигурност не е лесна задача. Огромният брой документи, необходими за уреждане на случая, подходящите знания в областта на данъка върху строителните услуги, десетки образци и писма - това със сигурност е сериозно предизвикателство за много полски предприемачи. Затова, излизайки насреща на вашите нужди, нашата фирма предлага уреждане на всички въпроси, свързани с данъка върху строителните услуги. Уреждането на такива неща самостоятелно, без знания и подходящи данъчни консултации, може да причини на фирмата много проблеми, затова, ако искате да уредите този въпрос, си струва да го поверите в ръцете на професионалисти.

В нашите редици работят специалисти по полско-германско право. Осигуряваме ви комплексна подкрепа и помощ както при самата регистрация, така и при уреждането на всички други документи и въпроси, свързани с данъка. Извършваме действия, насочени към освобождаване на полските фирми от плащане на данъци, както и към кандидатстване за неговото възстановяване в случай на удържане от възложителя.

Може също да ви заинтересува:

Данъкes budowlane in Германия - settlement and refund

Често задавани въпроси

Какво представлява данъкът върху строителните услуги (Bauabzugsteuer) в Германия?

Това е германски данък, удържан при източника върху строителни, монтажни и ремонтни услуги, извършвани в полза на друг предприемач. Той е 15% от брутната стойност на възнаграждението. Възложителят удържа тази сума от фактурата и я превежда директно в германската данъчна служба (Finanzamt).

Кой е длъжен да удържи 15% от фактурата?

Задължението е на възложителя, т.е. на фирмата, която поръчва строителната услуга. Ако изпълнителят не представи валидно освобождаване (Freistellungsbescheinigung), възложителят трябва да удържи 15% от брутната сума и да ги преведе във Finanzamt. Прави го, за да се предпази от собствена отговорност пред службата.

Кой може да си възстанови удържания строителен данък?

Възстановяване може да поиска полска строителна фирма, на която възложителят е удържал 15% от възнаграждението. Условието е да се докаже, че фирмата е декларирала правилно и няма в Германия т.нар. данъчно място на стопанска дейност. Възстановяването се отнася за предприемачи, а не за физически лица, работещи на трудов договор.

Колко може да се възстанови?

Може да се поиска възстановяване на цялата удържана сума, т.е. на пълните 15% от брутната стойност, удържани от фактурите. Реалният размер зависи от това колко Bauabzugsteuer действително е удържан и преведен във Finanzamt за съответния период. Точната сума определяме въз основа на счетоводните документи и потвържденията от службата.

Какво е Freistellungsbescheinigung?

Това е удостоверение, издавано от германската данъчна служба, което освобождава от удържането на 15% данък върху строителните услуги. Строителната фирма, която го притежава, получава от възложителя пълното възнаграждение, без част от средствата да бъде задържана в полза на Finanzamt. Това е основен документ за всяка полска фирма, работеща в германското строителство.

Как да се избегне удържането на 15% данък?

Необходимо е предварително да се получи Freistellungsbescheinigung и да се предаде копие на възложителя преди издаването на фактурата. При валидно освобождаване клиентът не удържа 15% и изплаща цялата сума. Без този документ удържането е задължително, а възстановяването на средствата изисква отделна процедура.

За какъв срок се издава Freistellungsbescheinigung?

Освобождаването се издава за определен срок, посочен в самия документ, след изтичането на който трябва да се подаде ново заявление. Срокът на валидност се определя от Finanzamt и си струва да го следите, за да не изтече освобождаването по време на изпълнението на поръчките. Точните дати на валидност ще намерите в издаденото удостоверение.

Какво да направя, ако вече са ми удържали 15%?

Ако възложителят е удържал данъка, можете да поискате възстановяването му, като подадете искане до германската данъчна служба. Необходимо е фирмата предварително да бъде регистрирана във Finanzamt и да се докаже правилното деклариране. Подготвяме пълната документация и водим цялата процедура вместо Вас.

За колко години назад може да се поиска възстановяване?

Искането за възстановяване се подава в срок от 2 години, считано от края на годината, в която данъкът е удържан и преведен. На практика това означава, че за данъка за дадена година може да се кандидатства до края на втората следваща година. Не си струва да отлагате, тъй като след този срок правото на възстановяване се погасява.

Колко време отнема процедурата за възстановяване?

Времето за изчакване зависи от Finanzamt и от пълнотата на подадените документи. Обикновено това са няколко месеца от момента на подаване на пълно и правилно искане. Формалните пропуски или необходимостта от допълване удължават процедурата, затова следим документацията да е пълна от самото начало.

Какви документи са необходими за възстановяване на строителния данък?

Необходими са преди всичко потвържденията за удържането и превеждането на данъка, фактурите и регистрационните документи на фирмата в германската данъчна служба. Finanzamt използва и собствени формуляри, които се попълват в хода на регистрацията и искането. По време на съвместната работа Ви казваме точно какво да подготвите и сами окомплектоваме искането.

Какво е данъчно място на стопанска дейност (Betriebsstätte) и защо е важно?

Данъчното място на стопанска дейност е трайно присъствие на фирмата в Германия, например офис или строителна площадка, функционираща над 12 месеца. Наличието му влияе върху това къде се облага фирмата и дали тя има право на възстановяване на Bauabzugsteuer. При искането за възстановяване трябва да се докаже статутът на фирмата съгласно действащите разпоредби, затова анализираме този елемент индивидуално.

Как протича съвместната работа с Fenix Tax по този въпрос?

Започваме с анализ на Вашата ситуация и документи, след което подготвяме искането за освобождаване или за възстановяване на данъка и водим контакта с Finanzamt. Занимаваме се с данъчната регистрация, окомплектоването на формулярите и цялата кореспонденция със службата. Обслужваме фирми изцяло онлайн и в офисите си в Полша.

Колко струва помощта на Fenix Tax и взимате ли комисиона от възстановяването?

Работим срещу фиксирана такса, без комисиона, изчислявана от размера на възстановената сума. Цените на отделните услуги, включително на искането за освобождаване и искането за възстановяване, ще намерите в нашия ценоразпис за Германия. Имаме над 20 години опит и обслужваме строителни фирми от цяла Полша.

Възстановяване на строителен данък - върнете Bauabzugsteuer от Германия