Mokesčių grąžinimas iš Vokietijos - susigrąžinkite iki 2400 € iš Finanzamt

Krótszy okres pracy w roku często oznacza wyższy zwrot. Zaliczki na podatek pobierane są tak, jakby dochód był osiągany przez cały rok, więc przy pracy sezonowej duża część kwoty wolnej pozostaje niewykorzystana i nadpłata rośnie. Dokładna kwota zależy od zarobków, klasy podatkowej, przysługujących ulg i poniesionych kosztów, dlatego najpewniej policzyć ją na podstawie karty podatkowej Lohnsteuerbescheinigung. Wycena zwrotu jest bezpłatna.

Tak, brak karty podatkowej nie przekreśla rozliczenia. Dane o zarobkach i pobranych zaliczkach można odtworzyć na podstawie odcinków wypłat (Abrechnung) albo pozyskać bezpośrednio od pracodawcy lub z niemieckiego urzędu. Brak kompletu dokumentów zwykle wydłuża sprawę, dlatego warto zgłosić się nawet z niepełnymi papierami, a resztą zajmuje się biuro.

Niemiecki urząd skarbowy rozpatruje zeznania zwykle od dwóch do sześciu miesięcy od złożenia. Czas zależy od obciążenia konkretnego Finanzamt, kompletności dokumentów i tego, czy urząd poprosi o wyjaśnienia. Po wydaniu decyzji (Bescheid) pieniądze trafiają przelewem na wskazane konto, także polskie.

W wielu sytuacjach rozliczenie podatku z Niemiec jest obowiązkowe. Dotyczy to między innymi osób otrzymujących równocześnie wynagrodzenie od kilku pracodawców, małżonków, gdy oboje osiągają dochody i mają kombinację klas III/V albo klasę IV ze współczynnikiem Faktor, osób pobierających świadczenia zastępujące wynagrodzenie, takie jak Kurzarbeitergeld, po przekroczeniu ustawowego progu oraz osób wezwanych przez Finanzamt do złożenia deklaracji. Jeśli obowiązku nie ma, deklarację można złożyć dobrowolnie i sprawdzić, czy z rozliczenia wynika nadpłata.

Zeznanie można złożyć do czterech lat wstecz. W praktyce oznacza to, że w bieżącym roku wciąż da się odzyskać nadpłaty z czterech poprzednich lat podatkowych. Po upływie tego terminu prawo do zwrotu za dany rok przepada, dlatego starych rozliczeń nie warto odkładać.

Zaświadczenie UE/EOG potwierdza wysokość dochodów osiągniętych poza Niemcami i jest wystawiane przez polski urząd skarbowy. Przy wniosku o traktowanie jak podatnika podlegającego nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu znaczenie ma to, czy co najmniej 90% dochodów w roku podlega niemieckiemu podatkowi dochodowemu albo czy dochody niepodlegające niemieckiemu podatkowi nie przekraczają kwoty wolnej. Zaświadczenie UE/EOG służy do potwierdzenia dochodów spoza Niemiec. Spełnienie tych warunków może umożliwić zastosowanie określonych ulg, a przy spełnieniu pozostałych przesłanek także wspólne rozliczenie małżonków. Wzór dokumentu i pomoc w jego uzyskaniu są dostępne w ramach usługi.

Dochody z obu krajów rozlicza się w każdym z nich według tamtejszych zasad, a między urzędami nie trzeba niczego przenosić samodzielnie. Polskie dochody wykazuje się w Niemczech na zaświadczeniu UE/EOG, bo ich wysokość wpływa na stawkę podatku i prawo do ulg. Takie mieszane sytuacje to codzienność przy pracy transgranicznej i standardowy zakres usługi.

Pisma z Finanzamt najlepiej nie zostawiać bez odpowiedzi, bo urząd wyznacza terminy, a ich przekroczenie może skończyć się oszacowaniem podatku na niekorzyść podatnika albo karą. Wystarczy przesłać pismo do biura: obsługę korespondencji z niemieckim urzędem skarbowym, wyjaśnienia i odwołania prowadzimy w ramach usługi rozliczenia.

Osoby mieszkające w Polsce (rezydenci podatkowi) wykazują niemieckie dochody w polskim zeznaniu z załącznikiem PIT/ZG. Dochody z Niemiec są w Polsce zwolnione z podatku, ale wpływają na stawkę stosowaną do polskich dochodów (tzw. metoda wyłączenia z progresją). Przy samej pracy w Niemczech i braku polskich dochodów zwykle nie powstaje dopłata.

Obowiązuje stała opłata za usługę, niezależna od wysokości zwrotu: bez procentu ani prowizji od odzyskanej kwoty. Dzięki temu cała nadpłata trafia do klienta. Aktualne stawki znajdują się w cenniku na stronie.

W niemieckim rozliczeniu można uwzględnić koszty uzyskania przychodu, czyli Werbungskosten, między innymi dojazdy do pracy, podwójne gospodarstwo domowe, przejazdy związane z pracą, wyposażenie zawodowe, przejazdy do rodziny, odzież roboczą, koszty telefonu i inne wydatki związane z wykonywaniem pracy. Przy dochodach z pracy część kosztów jest uwzględniana poprzez Arbeitnehmer-Pauschbetrag. Jeśli rzeczywiste Werbungskosten są wyższe, przy rozliczeniu znaczenie mają dokumenty potwierdzające poniesione wydatki.

Tak, praca sezonowa na terenie Niemiec rozlicza się na tych samych zasadach co etat całoroczny i to właśnie sezonowcy najczęściej otrzymują zwroty, bo pracują tylko część roku. Potrzebna jest karta podatkowa od pracodawcy lub odcinki wypłat. Rozliczenie obejmuje także osoby, które w jednym roku miały kilku niemieckich pracodawców.

Po złożeniu deklaracji sprawa czeka na rozpatrzenie przez niemiecki urząd, a o postępach klient jest informowany na bieżąco: od potwierdzenia wysyłki, przez ewentualne pytania urzędu, po decyzję i wypłatę. W każdej chwili można też po prostu zapytać o status w biurze, telefonicznie lub mailowo.

Tak, rozliczenie podatku z Niemiec w całości załatwisz zdalnie: dokumenty przesyłasz przez formularz na stronie lub mailem, dokumenty do podpisu przychodzą elektronicznie albo pocztą, a zwrot trafia przelewem na konto. Dla osób, które wolą kontakt na miejscu, dostępna jest sieć punktów obsługi w całej Polsce.

Tak. Po powrocie do Polski nadal możesz złożyć rozliczenie podatku z Niemiec, a przy rozliczeniu dobrowolnym deklarację można co do zasady złożyć do czterech lat wstecz. Potrzebne będą dokumenty od niemieckiego pracodawcy oraz zaświadczenie UE/EOG o dochodach z Polski. Cały proces może odbyć się zdalnie, a zwrot trafia na wskazane konto.

Tak, złożoną deklarację można skorygować. Dopóki decyzja nie jest ostateczna, zmiany wprowadza się w ramach odwołania (Einspruch) w terminie wskazanym na decyzji, zwykle miesięcznym. Po tym czasie w części przypadków nadal możliwa jest korekta, na przykład przy oczywistych błędach lub nowych dokumentach. Sprawy korekt i odwołań prowadzone są w ramach usługi.

Terminy zależą od tego, czy rozliczenie jest obowiązkowe, czy dobrowolne. Przy obowiązku zeznanie składa się do końca lipca roku następnego, a przy rozliczeniu przez doradcę termin jest wydłużony. Rozliczenie dobrowolne można złożyć nawet do czterech lat wstecz. Przekroczenie terminu przy obowiązku grozi dopłatami, dlatego przy piśmie z urzędu warto działać od razu.

Tak, dzieci mogą znacząco podnieść zwrot: wiążą się z ulgami podatkowymi (Kinderfreibetrag) i wpływają na sposób rozliczenia. Osobno funkcjonuje zasiłek Kindergeld, którym również się zajmujemy. W deklaracji warto wykazać dzieci nawet wtedy, gdy zasiłek nie był pobierany.

Klasa podatkowa (Steuerklasse) decyduje o wysokości pobieranych zaliczek, nie o ostatecznym podatku: ten wyrównuje się w rozliczeniu rocznym. Dla małżeństw kombinacja klas 3/5 lub 4/4 zmienia rozkład zaliczek w trakcie roku. Zmianę klasy zgłasza się do urzędu; przy rozliczeniu podpowiadamy, czy w danej sytuacji się to opłaca.