Belastingteruggave uit Nederland - aangifte voor de jaren 2021-2025

Standaard 3 tot 6 maanden vanaf indiening van de volledige aangifte. De Belastingdienst geeft eerst een voorlopige aanslag af en daarna de definitieve aanslag. Aangiften die voor 1 april worden ingediend, worden sneller verwerkt - teruggave is zelfs na 2-3 maanden mogelijk. Bij ingewikkelde gevallen of aanvullende controles kan het tot 12 maanden duren.

De jaren 2021, 2022, 2023, 2024 en 2025. Het recht vervalt 5 jaar na afloop van het belastingjaar. Voor 2021 geldt 31 december 2026 als uiterste termijn, dus er blijven minder dan 8 maanden.

400 PLN voor een individuele aangifte en 200 PLN voor een nulaangifte. Dit is een vaste vergoeding - wij rekenen geen procentuele commissie over het teruggavebedrag. Of u nu 300 EUR of 3 000 EUR terugkrijgt, de prijs blijft gelijk.

Loonheffing is de Nederlandse loonheffing die de werkgever maandelijks inhoudt. Zij omvat inkomstenbelasting (inkomstenbelasting) en premies volksverzekeringen (AOW, Anw, Wlz). De voorschotten worden berekend volgens algemene tabellen zonder individuele heffingskortingen - daardoor ontstaan overbetalingen die via de aangifte kunnen worden teruggevraagd.

De Jaaropgave is het door de werkgever opgestelde jaaroverzicht van inkomsten - de Nederlandse tegenhanger van het Poolse PIT-11. Deze moet voor eind maart van het volgende jaar worden verstrekt. Heeft u die niet ontvangen, dan kunt u bij de werkgever een duplicaat opvragen. Is er geen contact meer, dan kunnen wij de benodigde gegevens bij de Belastingdienst opvragen.

Het is een officieel document van de Poolse belastingdienst dat uw in Polen en eventueel in andere landen buiten Nederland behaalde inkomsten bevestigt. De Belastingdienst vraagt deze van personen die de status van kwalificerende buitenlandse belastingplichtige volgens de 90%-regel aanvragen.

Ja. Als Pools fiscaal inwoner moet u alle inkomsten, ook de Nederlandse, opgeven in de aangifte PIT-36 met bijlage PIT/ZG. Dat betekent geen dubbele belasting - het belastingverdrag maakt verrekening van de in Nederland betaalde belasting mogelijk.

Nee. De teruggave van een belastingoverbetaling is geen in Polen belastbaar inkomen. U hoeft het ontvangen bedrag niet op te geven.

Het BSN (Burgerservicenummer) wordt toegekend bij inschrijving in Nederland. Als u legaal heeft gewerkt, bezit u het waarschijnlijk al - het staat op de Jaaropgave, loonstroken of overheidscorrespondentie. Heeft u nooit een BSN ontvangen, dan kunnen wij bij de aanvraag helpen (kosten: 300 PLN).

Ja, als aan twee voorwaarden is voldaan: (1) uw inkomsten uit Nederland vormen minstens 90% van uw wereldwijde inkomen, (2) het gezamenlijke inkomen van u en uw partner komt voor minstens 90% uit Nederland. De partner moet een BSN bezitten. Een gezamenlijke aangifte kan de teruggave duidelijk verhogen door de algemene heffingskorting van de partner.

Wij vertalen brieven van de Belastingdienst en antwoorden namens u in het Nederlands. U hoeft de taal niet te kennen. Ontvangt u een brief waarop u niet kunt reageren, neem dan contact met ons op.

Voorlopige aanslag is een voorlopige aanslag waarbij de Belastingdienst uw belasting schat op basis van de ingediende aangifte. Die kan een snellere uitbetaling mogelijk maken. Aanslag is de definitieve aanslag na volledige controle. Bij afwijkingen betaalt u bij of ontvangt u een aanvullende teruggave.

Ja. Als uw eerdere aangifte onvolledig of onjuist was, bijvoorbeeld omdat heffingskortingen ontbraken, kunt u een correctie indienen. De correctie is een volledige nieuwe aangifte en kan tot 5 jaar na afloop van het belastingjaar worden ingediend.

In 2026 gelden drie schijven: 35,75% tot 38 883 EUR, 37,56% van 38 883 tot 78 426 EUR en 49,50% boven 78 426 EUR. De eerste schijf omvat inkomstenbelasting en premies volksverzekeringen. De meeste Poolse werknemers vallen in de eerste schijf.

De twee belangrijkste zijn de algemene heffingskorting (tot 3 115 EUR in 2026) en de arbeidskorting (tot 5 685 EUR in 2026). Zij gelden voor personen van wie de Nederlandse inkomsten minstens 90% van alle inkomsten vormen. De heffingskortingen verlagen rechtstreeks de belasting - niet het inkomen.

Ja. De vorm van tewerkstelling maakt niet uit. Bepalend is dat de werkgever, in dit geval het uitzendbureau, loonheffing heeft ingehouden. Uitzendbureaus stellen, net als directe werkgevers, een Jaaropgave op.

De afschaffingskorting betreft de Poolse belastingaangifte. Als na toepassing van de proportionele verrekening in PIT-36 een bijbetaling in Polen ontstaat, verlaagt deze korting het bedrag. Sinds 2023 bedraagt zij maximaal 1 360 PLN per jaar. Een Nederlandse belastingteruggave kan een mogelijke Poolse bijbetaling compenseren.

DigiD to cyfrowy login do holenderskich urzędów, w tym do portalu Mijn Belastingdienst, gdzie widać status zeznania i decyzje. Mieszkając w Polsce, trudno go uzyskać, bo wymaga potwierdzenia tożsamości w Holandii. Dlatego status sprawy monitorujemy za klientów i informujemy o każdej decyzji, a pismo z urzędu wystarczy przesłać do biura.

Zorgtoeslag to dopłata do obowiązkowego holenderskiego ubezpieczenia zdrowotnego dla osób o niższych dochodach, wypłacana przez urząd Belastingdienst Toeslagen. Przysługuje także Polakom pracującym w Holandii i można o nią wystąpić również za poprzedni rok. To osobna procedura obok rozliczenia podatku: zobacz usługę dodatek do ubezpieczenia Zorgtoeslag.

Jeśli rozliczenie podatku w Holandii jest obowiązkowe (na przykład po wezwaniu z urzędu albo przy dopłacie powyżej progu), Belastingdienst może naliczyć grzywnę i odsetki od zaległości, a podatek oszacować na niekorzyść podatnika. Osoby mieszkające w Polsce mają też obowiązek wykazania holenderskich dochodów w polskim zeznaniu (PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG). W praktyce rozliczenie zwykle się opłaca, bo większość pracujących w Holandii ma nadpłatę do odzyskania.

Tak, i to właśnie przy pracy sezonowej na terenie Holandii zwroty bywają najwyższe w stosunku do zarobków. Zaliczki na podatek pobierane są tak, jakby dochód był osiągany przez cały rok, więc przy krótszym okresie pracy duża część ulg pozostaje niewykorzystana i powstaje nadpłata. Wystarczy kopia karty podatkowej Jaaropgaaf od pracodawcy lub paski wypłat.

Standardowy termin złożenia deklaracji za poprzedni rok to 1 maja. Na wniosek można uzyskać przedłużenie, a jeśli urząd przysłał wezwanie, obowiązuje termin wskazany w piśmie. Rozliczenie dobrowolne, nastawione na zwrot, można złożyć nawet do pięciu lat wstecz.

Po złożeniu zeznania sprawa czeka na rozpatrzenie przez Belastingdienst, który najpierw wydaje decyzję wstępną (voorlopige aanslag), a potem ostateczną (aanslag). O postępach klient jest informowany na bieżąco, a o status można w każdej chwili zapytać w biurze, telefonicznie lub mailowo.

Zasiłek rodzinny na dzieci (Kinderbijslag) to osobne świadczenie wypłacane przez urząd SVB, niezależne od rozliczenia podatkowego. Otrzymanie zwrotu podatku nie wpływa na prawo do zasiłku ani odwrotnie. W ramach rozliczenia podatku sprawdzamy natomiast ulgi podatkowe, które przysługują między innymi osobom utrzymującym rodzinę.

Tak, rozliczenie podatku z Holandii w całości załatwisz zdalnie: dokumenty przesyłasz przez formularz na stronie lub mailem, komplet do podpisu przychodzi elektronicznie albo pocztą, a zwrot trafia z urzędu bezpośrednio na konto, także polskie. Dla osób, które wolą kontakt na miejscu, dostępna jest sieć punktów obsługi w całej Polsce.

Dochody rozlicza się w każdym kraju według tamtejszych zasad. W Holandii wysokość polskich dochodów wpływa na prawo do pełnych ulg (zasada 90 procent, potwierdzana zaświadczeniem UE/WE), a w Polsce holenderskie dochody wykazuje się w PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG. Takie mieszane sytuacje to codzienność przy pracy transgranicznej i standardowy zakres usługi.