ul. Żywiecka 155a, 43-300 Bielsko-Biała +48 515 096 602 biuro@fenixtax.pl
Zostań partnerem
Baner
Holandia Holandia

Zwrot podatku z Holandii - rozliczenie z Belastingdienst do 5 lat wstecz

Twój pracodawca w Holandii pobierał co miesiąc loonheffing? Zaliczki naliczane są wg ogólnych tabel - bez uwzględnienia Twoich ulg. Roczna deklaracja w Belastingdienst pozwala odzyskać nadpłatę. Rozliczamy do 5 lat wstecz, po holendersku, za stałą opłatę 400 PLN - bez prowizji od zwrotu.

Średni zwrot: 700-1200 EUR
Stała opłata 400 PLN - 0% prowizji
Bezpłatna wstępna kalkulacja
20+ lat doświadczenia, 48 000+ spraw
Sprawdź ile możesz odzyskać Zadzwoń do nas

Holandia

Dokumenty i cennik

Dokumenty do rozliczenia podatku z Holandii

Dodatkowo, jeśli dotyczy

  • Zaświadczenie o dochodach z Polski UE/WE 2025

    Zaświadczenie o dochodach z Polski, potwierdza je polski urząd skarbowy.

Dokumenty do rozliczenia podatku z Holandii Sprawdź, co przygotować przed rozliczeniem Zobacz

Cennik usług - Holandia

Usługa Cena
1 Rozliczenie podatku z Holandii 400 PLN
2 Rozliczenie podatku z Holandii zerowe 200 PLN
3 Wniosek o dofinansowanie do ubezpieczenia zdrowotnego w Holandii 300 PLN
4 Wniosek o sofinummer-BSN 300 PLN

Zwrot podatku z Holandii: komu przysługuje i skąd bierze się nadpłata

Zwrot podatku z Holandii przysługuje, gdy zaliczki potrącone z Twojej pensji przewyższają podatek obliczony za cały rok. Dzieje się tak między innymi wtedy, gdy pracowałeś tylko przez część roku, a pracodawca potrącał zaliczki z kolejnych wypłat.

Średni zwrot wynosi od 700 do 1200 EUR. Twoja kwota zależy od dochodów i pobranych zaliczek. Przed złożeniem zeznania sprawdź orientacyjny wynik w kalkulatorze zwrotu podatku z Holandii albo skorzystaj z bezpłatnej wstępnej kalkulacji Fenix Tax.

Zwrot podatku z Holandii - nadpłata podatku z pracy w Holandii

Zalety rozliczeń za pośrednictwem Fenix Tax

Przygotowujemy rozliczenie, kontaktujemy się z urzędem i pomagamy aż do zakończenia sprawy.

Obsługa klienta

  • szybki kontakt z człowiekiem, nie tylko automatyczny formularz
  • możliwość kontaktu telefonicznego, mailowego i online
  • przypomnienia o brakujących dokumentach
  • tłumaczenie pism z zagranicznych urzędów

Skuteczność rozliczenia

  • dokładna analiza dokumentów, a nie tylko przepisanie danych
  • sprawdzanie dostępnych ulg i odliczeń
  • obsługa nawet skomplikowanych przypadków

Wygoda

  • cały proces możliwy zdalnie
  • dokumenty można przesłać mailowo
  • proste formularze zamiast skomplikowanych druków
  • klient nie musi znać zagranicznych przepisów
  • klient wie dokładnie, co ma zrobić i kiedy

Zaufanie

  • jasny cennik i brak ukrytych opłat
  • jasne określenie, co obejmuje cena
  • bezpieczeństwo dokumentów i danych
  • transparentne zasady współpracy

Kto może otrzymać zwrot podatku z Holandii: praca i miejsce zamieszkania

Możesz ubiegać się o zwrot, jeśli pracowałeś w Holandii i pracodawca pobierał zaliczki na podatek od Twojego wynagrodzenia. Dotyczy to również osób mieszkających w Polsce lub innym kraju poza Holandią. Belastingdienst umożliwia im składanie zeznań do pięciu lat wstecz.

Nadpłata często powstaje u osób, które pracowały tylko przez część roku. Pracodawca potrącał wtedy zaliczki z kolejnych wypłat, a ich suma mogła przewyższyć podatek należny za cały rok.

Sam fakt zatrudnienia w Holandii nie gwarantuje zwrotu. Otrzymasz go, jeśli roczne rozliczenie wykaże nadpłatę. Do jej ustalenia potrzebne są informacje o osiągniętych dochodach i pobranych zaliczkach, które znajdziesz w dokumentach od pracodawcy.

Kto może otrzymać zwrot podatku z Holandii
Bezpłatna wycena

Sprawdź ile możesz odzyskać -
rozliczamy szybko i bez stresu

+48 515 096 602 Rozlicz sie online →

Rozliczenie podatku w Holandii: kiedy jest obowiązkowe, a kiedy się opłaca

Jeśli Belastingdienst wymaga od Ciebie złożenia zeznania, musisz się rozliczyć niezależnie od spodziewanego wyniku. Obowiązek rozliczenia nie oznacza automatycznie prawa do zwrotu. Brak nadpłaty również nie zwalnia z obowiązku złożenia wymaganego zeznania.

Rozliczenie podatku z Holandii może się opłacać także wtedy, gdy składasz zeznanie dobrowolnie. Szczególnie dotyczy to pracy przez część roku, kiedy zaliczki pobrane przez pracodawcę mogły przekroczyć podatek należny za cały rok.

Aby sprawdzić, czy masz nadpłatę, potrzebujesz danych o dochodzie i pobranym podatku. Znajdziesz je w rocznym zestawieniu od pracodawcy. Fenix Tax oferuje bezpłatną wstępną kalkulację, dzięki której poznasz orientacyjny wynik przed zleceniem rozliczenia.

Rozliczenie podatku w Holandii - kiedy jest obowiązkowe

Loonheffing: co pracodawca potrąca z Twojej pensji

Loonheffing obejmuje zaliczkę na podatek dochodowy, czyli loonbelasting, oraz składki na ubezpieczenia narodowe AOW, Anw i Wlz. Zaliczka na podatek jest uwzględniana w rocznym zeznaniu. Osobną kategorią są składki na ubezpieczenia pracownicze, które opłaca pracodawca.

Jeśli pracujesz tylko przez część roku, potrącone zaliczki mogą przewyższać podatek należny za cały rok. W takim przypadku rozliczenie może wykazać nadpłatę. Kwoty dochodów i potrąceń znajdziesz w Jaaropgaaf, czyli rocznym zestawieniu od pracodawcy.

Zwróć również uwagę na loonheffingskorting, czyli ulgę stosowaną przy potrąceniach z wynagrodzenia. Gdy pracujesz u kilku pracodawców, może ją stosować tylko jeden z nich. Znaczenie poszczególnych składników potrąceń wyjaśniamy w haśle loonheffing w słowniku podatkowym.

Loonheffing - potrącenia z pensji w Holandii

Jaaropgaaf: roczne zestawienie dochodów i sposób postępowania bez dokumentu

Jaaropgaaf to roczne zestawienie dochodów z pracy oraz pobranego loonheffing. Wystawia je pracodawca. Belastingdienst wymienia ten dokument wśród danych potrzebnych do zeznania. Jaaropgaaf przyda Ci się również do przygotowania polskiego PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG.

Jeśli nie masz Jaaropgaaf, najpierw poproś o niego pracodawcę. Gdy nadal go nie otrzymasz, w praktyce biur rozliczeniowych dane odtwarza się z ostatniego paska wypłaty, czyli salarisstrook, oraz danych pracodawcy. Pozwala to ustalić dochód i pobrane potrącenia.

Jeżeli pracowałeś u kilku pracodawców, zbierz dane dotyczące każdego zatrudnienia. Sprawdź też, czy dokumenty obejmują właściwy rok podatkowy. Co zawiera Jaaropgaaf i do czego go użyjesz, wyjaśniamy w haśle Jaaropgaaf w słowniku podatkowym.

Jaaropgaaf - roczne zestawienie dochodów z Holandii

Zasada 90%: kiedy potrzebujesz zaświadczenia UE/WE

Jesteś kwalifikowanym nierezydentem, jeśli co najmniej 90% Twojego dochodu podlega opodatkowaniu w Holandii. Status ten potwierdza zaświadczenie UE/WE, nazywane również inkomensverklaring, z polskiego urzędu skarbowego. Bez tego zaświadczenia Belastingdienst nie rozpatrzy zeznania składanego jako kwalifikowany nierezydent.

Dokument uzyskasz w polskim urzędzie skarbowym. Po jego otrzymaniu wyślij go na adres: Belastingdienst, Postbus 2577, 6401 DB Heerlen. Zaświadczenie potwierdza dochód potrzebny do ustalenia statusu kwalifikowanego nierezydenta. Nie zastępuje Jaaropgaaf od holenderskiego pracodawcy.

Przed przygotowaniem zeznania sprawdź, czy spełniasz zasadę 90%. Jeśli rozliczasz się w tym statusie, uzyskaj wymagane zaświadczenie z polskiego urzędu. Więcej informacji znajdziesz w haśle zaświadczenie UE/WE w słowniku podatkowym.

Zasada 90% i zaświadczenie UE/WE przy rozliczeniu z Holandii

Dokumenty do zwrotu podatku z Holandii: co przygotować

Do przygotowania holenderskiego zeznania potrzebujesz danych o dochodzie, pobranych zaliczkach i zatrudnieniu. Zakres dokumentów zależy również od tego, czy rozliczasz się jako kwalifikowany nierezydent oraz czy składasz papierowy formularz C.

  • Jaaropgaaf od każdego pracodawcy, zawierający dochód i pobrany loonheffing.
  • Dane wszystkich pracodawców, jeśli w ciągu roku zmieniałeś miejsce zatrudnienia.
  • Numer BSN potrzebny do zamówienia papierowego formularza C.
  • Zaświadczenie UE/WE, jeśli rozliczasz się jako kwalifikowany nierezydent.
  • Dane o dochodach z Holandii potrzebne do polskiego PIT-36 i PIT/ZG.

Przygotuj dokumenty za konkretny rok podatkowy. Jeśli brakuje Ci Jaaropgaaf, sprawdź sposób postępowania opisany w sekcji poświęconej temu dokumentowi. Zwrot podatku z Holandii ustala się na podstawie rocznego rozliczenia dochodów i pobranych zaliczek.

Dokumenty do zwrotu podatku z Holandii

Zwrot podatku z Holandii z Fenix Tax: kolejne kroki i stała cena

Fenix Tax od ponad 20 lat rozlicza podatki z zagranicy. Możesz skorzystać z obsługi online lub odwiedzić jeden ze 139 punktów w Polsce. Sprawę rozpoczynasz od przekazania danych o zatrudnieniu i sprawdzenia możliwej nadpłaty.

  1. Przekazujesz dokumenty i informacje dotyczące pracy w Holandii.
  2. Otrzymujesz bezpłatną wstępną kalkulację.
  3. Biuro przygotowuje rozliczenie podatku z Holandii.
  4. Fenix Tax prowadzi korespondencję z Belastingdienst po holendersku oraz przygotowuje pisma i odwołania.
  5. Belastingdienst przelewa przyznany zwrot bezpośrednio na Twoje konto.

Opłata za usługę wynosi 400 PLN. Cena jest stała i nie zależy od kwoty zwrotu. Fenix Tax nie pobiera prowizji od pieniędzy wypłacanych przez urząd.

Zwrot podatku z Holandii z Fenix Tax krok po kroku

Belastingdienst: czym różni się decyzja wstępna od ostatecznej

Belastingdienst obejmuje trzy działy: podatki, cła, czyli Douane, oraz dodatki, czyli Toeslagen. Więcej informacji o urzędzie znajdziesz w haśle Belastingdienst w słowniku podatkowym.

Jeśli zeznanie wpłynie przed 1 kwietnia, przed 1 lipca urząd prześle potwierdzenie albo od razu decyzję wstępną, czyli voorlopige aanslag. Decyzja wstępna i decyzja ostateczna, nazywana aanslag, to dwa odrębne etapy postępowania.

Na wydanie decyzji ostatecznej Belastingdienst ma trzy lata. Dla zeznania za 2025 rok termin upływa 31 grudnia 2028 roku. BelastingTelefoon nie zna daty, w której otrzymasz odpowiedź dotyczącą konkretnej sprawy. Pierwsza wiadomość z urzędu nie musi zatem oznaczać zakończenia rozliczenia.

Belastingdienst - decyzja wstępna i ostateczna

Kiedy otrzymasz zwrot podatku z Holandii: wiadomość z urzędu i przelew

Zwrot podatku z Holandii trafia przelewem bezpośrednio na konto podatnika. Nawet jeśli korzystasz z pomocy biura Fenix Tax, pieniądze wypłaca Belastingdienst. Nie przechodzą one przez konto biura.

Data złożenia zeznania nie wyznacza daty przelewu. Informacja otrzymana z Belastingdienst dotyczy etapu rozliczenia, ale nie oznacza, że pieniądze wpłyną na konto w konkretnym dniu. Rodzaje decyzji oraz czas przewidziany na ich wydanie opisaliśmy w poprzedniej sekcji.

Kiedy otrzymasz zwrot podatku z Holandii

Termin rozliczenia podatku z Holandii: za które lata złożysz zeznanie

Jeżeli mieszkasz poza Holandią, możesz składać zeznania do pięciu lat wstecz. Belastingdienst umożliwia rozliczenie wcześniejszych lat, nawet jeśli od zakończenia pracy minęło już kilka lat. Sprawdź termin właściwy dla roku, w którym osiągałeś dochody.

Poniższa tabela przedstawia końcowe daty składania zeznań za poszczególne lata podatkowe. Najwcześniej, 31 grudnia 2026 roku, upływa termin dotyczący dochodów z 2021 roku.

Rok podatkowyTermin złożenia zeznania
202131.12.2026
202231.12.2027
202331.12.2028
202431.12.2029
202531.12.2030

Rozliczenie podatku z Holandii za wcześniejsze lata przygotowujesz na podstawie dochodów i pobranych zaliczek z danego okresu. Jeśli pracowałeś u kilku pracodawców, uwzględnij informacje od każdego z nich. Podane terminy dotyczą złożenia zeznania, a nie daty wypłaty nadpłaty.

Aangifte C: papierowy formularz dla osób mieszkających poza Holandią

Jeśli mieszkasz poza Holandią i chcesz złożyć papierowe zeznanie, służy do tego formularz C, czyli aangifte C. Zamówisz go w BelastingTelefoon Buitenland. Potrzebujesz do tego numeru BSN, dlatego przygotuj go przed kontaktem z infolinią.

Do wypełnienia formularza wykorzystasz informacje o rocznym dochodzie z pracy i pobranym loonheffing. Dane te znajdziesz w Jaaropgaaf wystawianym przez pracodawcę. Jeśli w danym roku pracowałeś w kilku miejscach, przygotuj informacje dotyczące wszystkich pracodawców.

Przy statusie kwalifikowanego nierezydenta do zeznania dochodzi zaświadczenie UE/WE.

Aangifte C - formularz dla osób mieszkających poza Holandią

Ulgi i odliczenia: co uwzględnić w holenderskim zeznaniu

W holenderskim rozliczeniu występują algemene heffingskorting, czyli ogólna ulga podatkowa, oraz arbeidskorting, związana z pracą. Są to dwie odrębne ulgi. Przy wynagrodzeniu z pracy znaczenie ma również loonheffingskorting stosowana przez pracodawcę podczas obliczania potrąceń z pensji.

Wśród odliczeń znajdują się alimenty na byłego małżonka, czyli partneralimentatie, nadzwyczajne koszty medyczne oraz darowizny na organizacje ANBI. Jeśli ponosiłeś takie wydatki, przygotuj informacje o nich do rocznego zeznania.

Małżonkowie mogą rozliczać się jako partnerzy fiskalni w ramach fiscaal partnerschap.

Ulgi i odliczenia w rozliczeniu podatku z Holandii

Dochody z Holandii w polskim PIT: jak wykazać je w zeznaniu

Dochody z pracy w Holandii wykazujesz w Polsce w PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG. Polska i Holandia stosują metodę odliczenia proporcjonalnego.

Oznacza to, że dochód z Holandii wpisujesz do polskiego zeznania, a podatek zapłacony w Holandii odliczasz od polskiego podatku w części przypadającej na ten dochód.

Do przygotowania polskiego zeznania wykorzystasz Jaaropgaaf, który zawiera informacje o rocznym dochodzie i pobranym loonheffing. Ten sam dokument wykorzystujesz więc w Holandii i w Polsce.

Od rozliczenia za 2021 rok ulga abolicyjna ma limit 1 360 zł. Informacje o wykazywaniu zagranicznych dochodów w polskim zeznaniu znajdziesz na stronie rozliczenie PIT/ZG.

Dochód z Holandii w polskim PIT

Inne sprawy w Fenix Tax: dodatki, korespondencja i odwołania

Fenix Tax zajmuje się również korespondencją z Belastingdienst po holendersku oraz przygotowaniem pism i odwołań dotyczących spraw podatkowych. Możesz skorzystać z tej pomocy, gdy potrzebujesz odpowiedzi na pismo z urzędu albo przygotowania odwołania od otrzymanej decyzji.

Osobną sprawą jest Zorgtoeslag, czyli dodatek obsługiwany przez dział Toeslagen. Nie otrzymasz go automatycznie. Aby się o niego ubiegać, musisz złożyć wniosek przez Mijn toeslagen. Za 2025 rok termin składania wniosków upływa 31 grudnia 2026 roku. Zorgtoeslag nie jest częścią rocznego zwrotu podatku z Holandii.

Zorgtoeslag i inne sprawy w Holandii w Fenix Tax

To tylko kilka kroków!

1

Wyślij zgłoszenie

2

Zadzwonimy do Ciebie

3

Zajmiemy się formalnościami

4

Otrzymasz pieniądze

Opinie naszych klientów

Sprawdź również inne usługi

Zorgtoeslag

Dofinansowanie do ubezpieczenia zdrowotnego

Sprawdź →
Sofinummer

Wniosek o sofinummer

Sprawdź →

Warto przeczytać na naszym blogu

Czy trzeba rozliczyć się z pracy w Holandii w Polsce?

Czy trzeba rozliczyć się z pracy w Holandii w Polsce?

Czytaj wpis →
Zaświadczenie UE/WE do rozliczenia w Holandii

Zaświadczenie UE/WE do rozliczenia w Holandii

Czytaj wpis → Ulga abolicyjna Holandia - limit, warunki i rozliczenie

Ulga abolicyjna Holandia - limit, warunki i rozliczenie

Czytaj wpis →

FAQ

Ile dostanę zwrotu podatku z Holandii?

Średni zwrot podatku wśród klientów FenixTax wynosi od 700 do 1200 EUR. Twoja kwota zależy od osiągniętego dochodu, długości pracy w Holandii oraz wysokości pobranych zaliczek na podatek. Orientacyjny wynik sprawdzisz w kalkulatorze zwrotu podatku z Holandii na naszej stronie. Możesz też skorzystać z bezpłatnej wstępnej kalkulacji przygotowanej przez nasze biuro.

Ile będę czekać na zwrot podatku z Holandii?

Jeśli Twoje zeznanie wpłynie do Belastingdienst przed 1 kwietnia, urząd przed 1 lipca prześle potwierdzenie albo od razu decyzję wstępną (voorlopige aanslag). Na jej podstawie może wypłacić Ci zwrot. Na wydanie decyzji ostatecznej (aanslag) urząd ma 3 lata. Dla rozliczenia za 2025 rok termin upływa 31.12.2028. Infolinia Belastingdienst nie podaje konkretnej daty wypłaty.

Za jakie lata mogę się rozliczyć w 2026 roku?

W 2026 roku możesz rozliczyć dochody z Holandii za lata od 2021 do 2025. Jeśli mieszkasz poza Holandią, możesz złożyć zeznanie podatkowe do 5 lat wstecz. Rozliczenie za 2021 rok musisz złożyć najpóźniej 31 grudnia 2026 roku. Na złożenie zeznania za 2025 rok masz czas do 31 grudnia 2030 roku.

Ile kosztuje rozliczenie podatku z Holandii?

Za rozliczenie podatku z Holandii płacisz stałą opłatę: 400 PLN. Jeśli potrzebujesz rozliczenia zerowego, obowiązuje osobna cena: 200 PLN. Nie pobieramy prowizji od zwrotu podatku. Zapłacisz tyle samo niezależnie od tego, jaką kwotę urząd ostatecznie Ci zwróci.

Czym jest loonheffing?

Loonheffing to potrącenia z Twojego wynagrodzenia obejmujące zaliczkę na podatek dochodowy (loonbelasting) oraz składki na ubezpieczenia narodowe AOW, Anw i Wlz. Składki na ubezpieczenia pracownicze opłaca pracodawca. Przy potrąceniach pracodawca stosuje ulgę loonheffingskorting. Jeśli masz kilku pracodawców, ulgę stosuje tylko jeden z nich. Gdy pracujesz przez część roku, pobrane zaliczki mogą przewyższać roczny podatek i powstaje nadpłata.

Co to jest Jaaropgave i jak je zdobyć?

Jaaropgaaf to roczne zestawienie Twoich dochodów z pracy i pobranego loonheffing. Wystawia je pracodawca, także agencja pracy. Jeśli nie masz dokumentu, poproś o niego pracodawcę. Gdy nadal go brakuje, możemy odtworzyć dane na podstawie ostatniego paska wypłaty (salarisstrook) i danych pracodawcy. Jaaropgaaf wykorzystasz też przy polskim rozliczeniu PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG.

Co to jest zaświadczenie UE/WE i po co jest potrzebne?

Jeśli co najmniej 90% Twojego dochodu podlega opodatkowaniu w Holandii, możesz być kwalifikowanym nierezydentem. Ten status potwierdza zaświadczenie UE/WE (inkomensverklaring), które musi potwierdzić polski urząd skarbowy. Dokument wysyłasz do Belastingdienst w Heerlen. Bez tego zaświadczenia urząd nie rozpatrzy Twojego zeznania w statusie kwalifikowanego nierezydenta.

Czy muszę rozliczyć dochody z Holandii w Polsce?

Tak. Jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym, wykazujesz dochody z Holandii w PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG. W rozliczeniu stosujesz metodę odliczenia proporcjonalnego, przewidzianą dla Polski i Holandii. Podatek zapłacony w Holandii odliczasz od polskiego podatku w części przypadającej na dochód holenderski.

Czy zwrot podatku z Holandii jest opodatkowany w Polsce?

Jeśli odliczyłeś podatek zapłacony w Holandii w polskim zeznaniu, a później otrzymałeś jego zwrot, musisz uwzględnić tę kwotę w polskim rozliczeniu. Robisz to w zeznaniu za rok, w którym otrzymałeś zwrot. W FenixTax pomagamy Ci prawidłowo ująć otrzymany zwrot w polskim zeznaniu podatkowym.

Nie mam numeru BSN - co zrobić?

Numer BSN otrzymujesz przy rejestracji w Holandii. Jeśli pracowałeś tam legalnie, zwykle masz już nadany numer. Sprawdź Jaaropgaaf, paski wypłat i pisma otrzymane z urzędów, ponieważ BSN może być na nich podany. Jeżeli nie masz numeru, FenixTax pomoże Ci złożyć wniosek o jego nadanie. Koszt tej usługi to 300 PLN.

Czy mogę rozliczyć się wspólnie z małżonkiem?

Możesz rozliczyć się z małżonkiem jako partnerzy fiskalni (fiscaal partnerschap), jeśli rozliczasz się w Holandii jako kwalifikowany nierezydent. Podczas kalkulacji w FenixTax sprawdzimy, czy spełniacie warunki rozliczenia jako partnerzy fiskalni oraz czy wspólne rozliczenie będzie dla Was korzystne.

Co jeśli dostanę pismo z Belastingdienst po holendersku?

Tłumaczymy pisma z Belastingdienst i odpowiadamy na nie w Twoim imieniu - po holendersku. Nie musisz znać języka. Jeśli otrzymałeś pismo, do którego nie wiesz jak się odnieść, skontaktuj się z nami.

Czym się różni voorlopige aanslag od aanslag?

Voorlopige aanslag to decyzja wstępna - Belastingdienst szacuje Twój podatek na podstawie złożonej deklaracji. Na jej podstawie możesz otrzymać szybszą wypłatę zwrotu. Aanslag to decyzja ostateczna - końcowe rozliczenie po pełnej weryfikacji. Jeśli kwoty się różnią, liczy się aanslag.

Czy mogę skorygować wcześniej złożoną deklarację?

Tak. Jeśli Twoje poprzednie rozliczenie było niekompletne lub zawierało błędy (np. nie uwzględniało przysługujących ulg), możesz złożyć korektę. Korekta to pełna nowa deklaracja - można ją złożyć do 5 lat wstecz od zakończenia roku podatkowego.

Ile wynoszą stawki podatkowe w Holandii?

W Holandii obowiązuje podatek progresywny, co oznacza, że dochód jest rozliczany według kilku progów podatkowych. W pierwszym progu stawka obejmuje podatek dochodowy oraz składki na ubezpieczenia narodowe. Progi i stawki zmieniają się co roku. Dlatego przy Twoim rozliczeniu stosujemy przepisy obowiązujące w roku, którego dotyczy zeznanie.

Jakie ulgi podatkowe przysługują w Holandii?

W Holandii możesz korzystać z ulg algemene heffingskorting (ogólnej) i arbeidskorting (związanej z pracą). Obie obniżają podatek, a nie dochód. Ich wysokość zależy od Twojego dochodu oraz roku rozliczenia. Do odliczeń należą między innymi partneralimentatie, nadzwyczajne koszty medyczne i darowizny na organizacje ANBI. Dostępny zakres odliczeń zależy od Twojego statusu podatkowego, na przykład kwalifikowanego nierezydenta.

Pracowałem przez agencję pracy tymczasowej - czy mogę się rozliczyć?

Tak, możesz rozliczyć dochody z pracy przez agencję tymczasową. Forma zatrudnienia nie ma tu znaczenia. Liczy się loonheffing pobrany z Twojego wynagrodzenia. Agencja pracy wystawia Jaaropgaaf na takich samych zasadach jak każdy inny pracodawca. Na tym dokumencie znajdziesz roczne zestawienie dochodu i potrąconego loonheffing, które wykorzystasz przy rozliczeniu podatku z Holandii.

Co to jest ulga abolicyjna i jak wpływa na moje rozliczenie?

Ulga abolicyjna dotyczy Twojego rozliczenia podatku w Polsce. Jeśli po zastosowaniu metody odliczenia proporcjonalnego nadal wychodzi dopłata podatku w Polsce, ulga abolicyjna może ją zmniejszyć. Od rozliczenia za 2021 rok obowiązuje roczny limit tej ulgi wynoszący 1 360 zł.

Czy mogę sam sprawdzić swoją sprawę przez DigiD?

DigiD to cyfrowy login do holenderskich urzędów, w tym do portalu Mijn Belastingdienst, gdzie widać status zeznania i decyzje. Mieszkając w Polsce, trudno go uzyskać, bo wymaga potwierdzenia tożsamości w Holandii. Dlatego status sprawy monitorujemy za klientów i informujemy o każdej decyzji, a pismo z urzędu wystarczy przesłać do biura.

Co to jest Zorgtoeslag i czy mogę dostać dopłatę do ubezpieczenia?

Zorgtoeslag to dopłata do obowiązkowego holenderskiego ubezpieczenia zdrowotnego dla osób o niższych dochodach, wypłacana przez urząd Belastingdienst Toeslagen. Przysługuje także Polakom pracującym w Holandii i można o nią wystąpić również za poprzedni rok. To osobna procedura obok rozliczenia podatku: zobacz usługę dodatek do ubezpieczenia Zorgtoeslag.

Co grozi za nierozliczenie podatku z Holandii?

Jeśli masz obowiązek rozliczyć podatek w Holandii, na przykład po wezwaniu z urzędu albo przy dopłacie przekraczającej obowiązujący próg, brak zeznania może mieć konsekwencje. Belastingdienst może naliczyć grzywnę i odsetki oraz samodzielnie oszacować podatek. Dochody z Holandii wykazujesz także w polskim PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG. Jeśli pracowałeś tylko przez część roku, rozliczenie często wykazuje nadpłatę.

Czy dostanę zwrot za pracę sezonową lub tylko część roku?

Tak, i to właśnie przy pracy sezonowej na terenie Holandii zwroty bywają najwyższe w stosunku do zarobków. Zaliczki na podatek pobierane są tak, jakby dochód był osiągany przez cały rok, więc przy krótszym okresie pracy duża część ulg pozostaje niewykorzystana i powstaje nadpłata. Wystarczy kopia karty podatkowej Jaaropgaaf od pracodawcy lub paski wypłat.

Do kiedy trzeba złożyć deklarację podatkową w Holandii?

Standardowy termin złożenia deklaracji za poprzedni rok to 1 maja. Na wniosek można uzyskać przedłużenie, a jeśli urząd przysłał wezwanie, obowiązuje termin wskazany w piśmie. Rozliczenie dobrowolne, nastawione na zwrot, można złożyć nawet do pięciu lat wstecz.

Czy zasiłek rodzinny w Holandii ma związek z rozliczeniem podatku?

Zasiłek rodzinny na dzieci (Kinderbijslag) to osobne świadczenie wypłacane przez urząd SVB, niezależne od rozliczenia podatkowego. Otrzymanie zwrotu podatku nie wpływa na prawo do zasiłku ani odwrotnie. W ramach rozliczenia podatku sprawdzamy natomiast ulgi podatkowe, które przysługują między innymi osobom utrzymującym rodzinę.

Czy rozliczenie podatku z Holandii mogę załatwić w pełni online?

Tak, rozliczenie podatku z Holandii w całości załatwisz zdalnie: dokumenty przesyłasz przez formularz na stronie lub mailem, komplet do podpisu przychodzi elektronicznie albo pocztą, a zwrot trafia z urzędu bezpośrednio na konto, także polskie. Dla osób, które wolą kontakt na miejscu, dostępna jest sieć punktów obsługi w całej Polsce.

Pracowałem w Holandii i w Polsce w tym samym roku. Jak to rozliczyć?

Dochody rozlicza się w każdym kraju według tamtejszych zasad. W Holandii wysokość polskich dochodów wpływa na prawo do pełnych ulg (zasada 90 procent, potwierdzana zaświadczeniem UE/WE), a w Polsce holenderskie dochody wykazuje się w PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG. Takie mieszane sytuacje to codzienność przy pracy transgranicznej i standardowy zakres usługi.