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Brutto-Netto-Rechner
Niederlande

Berechnen Sie, wie viel Nettolohn Ihnen in den Niederlanden nach Abzug der Einkommensteuer und der Beiträge zur Sozialversicherung bleibt. Aktuelle Sätze 2025/2026, 30% ruling, vakantiegeld.

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Steuerstufen
2
Steuerermäßigungen
30%
Ruling für Expats
Angaben zur Berechnung
In den Niederlanden rechnet der Arbeitgeber 8% des jährlichen Bruttogehalts als Urlaubsgeld hinzu. Es wird in der Regel einmal jährlich im Mai ausgezahlt.
Berechnungsergebnis

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Nettogehalt berechnen

Brutto monatlich -
Detaillierte Berechnung
Jährliches Bruttogehalt-
Urlaubsgeld 8% (Vakantiegeld)-
Zu versteuerndes Einkommen-
Einkommensteuer (loonheffing)-
Steuerermäßigungen (heffingskortingen)-
Netto jährlich-
Abzüge insgesamt-
Nettogehalt-
Aufteilung des Gehalts
Netto - Zuschlag - Steuer -
Mögliche Steuererstattung aus den Niederlanden Sie können einen Teil der gezahlten Steuer zurückerhalten Prüfen Sie in einer kostenlosen Einschätzung, wie viel Sie für die letzten Jahre zurückerhalten können. Ohne Provision vom Erstattungsbetrag. Steuer aus den Niederlanden zurückholen

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Wie berechnet man das Nettogehalt in den Niederlanden?

In den Niederlanden wird vom Bruttogehalt die loonheffing abgezogen - eine kombinierte Einkommensteuer (inkomstenbelasting) und Beiträge zur Sozialversicherung (volksverzekeringen: AOW, Anw, Wlz). Die Beiträge sind im Satz der ersten Steuerstufe enthalten. Anders als in Deutschland erscheinen sie daher nicht als eigene Positionen auf der Gehaltsabrechnung.

Nach der Berechnung der gesamten Steuer und Beiträge kann die beschäftigte Person zwei Steuerermäßigungen nutzen: algemene heffingskorting (allgemeine Ermäßigung, die grundsätzlich jedem zusteht) und arbeidskorting (Arbeitnehmerermäßigung, die mit dem Einkommen bis zu einer bestimmten Grenze steigt und danach sinkt). Diese Ermäßigungen senken direkt die zu zahlende Steuer.

Das Nettogehalt ist das Bruttogehalt abzüglich loonheffing nach Abzug der Ermäßigungen. Unser Rechner berücksichtigt die aktuellen Grenzen und Sätze für 2025 und 2026, die Option 30% ruling für Expats sowie vakantiegeld (Urlaubsgeld 8%).

Steuerstufen in den Niederlanden 2025/2026

Die Niederlande verwenden ein progressives Steuersystem mit drei Stufen. Der Satz in der ersten Stufe umfasst sowohl die Einkommensteuer als auch die Beiträge zur Sozialversicherung (AOW, Anw, Wlz). Personen oberhalb des AOW-Rentenalters zahlen in der ersten Stufe einen niedrigeren Satz, weil sie keinen AOW-Beitrag leisten.

StufeJahreseinkommen (2026)Satz
1bis 38 883 EUR35,75%
238 883 - 78 426 EUR37,56%
3über 78 426 EUR49,50%

Im Jahr 2025 lagen die Grenzen bei: bis 38 441 EUR (35,82%), 38 441-76 817 EUR (37,48%) und über 76 817 EUR (49,50%).

30% ruling - Steuerregelung für Expats

Das 30% ruling ist eine niederländische Steuerregelung für hochqualifizierte Arbeitnehmer aus dem Ausland. Sie ermöglicht, 30% des Bruttogehalts von der Einkommensteuer freizustellen - besteuert werden nur 70% des Einkommens. Die Regelung gilt für höchstens 5 Jahre.

Um das 30% ruling nutzen zu können, muss die beschäftigte Person bestimmte Bedingungen erfüllen: aus dem Ausland angeworben oder in die Niederlande entsandt werden, spezielles Fachwissen besitzen, das auf dem niederländischen Arbeitsmarkt nicht verfügbar ist, und oberhalb einer Mindestgrenze verdienen (im Jahr 2026 etwa 46 107 EUR brutto jährlich oder 35 048 EUR für Personen unter 30 Jahren mit Masterabschluss).

Vakantiegeld - Urlaubsgeld in den Niederlanden

Vakantiegeld (Urlaubsgeld) ist eine gesetzliche Leistung in den Niederlanden in Höhe von 8% des jährlichen Bruttogehalts. Die meisten Arbeitgeber zahlen es einmal jährlich aus, meist im Mai. Einige Unternehmen verteilen es auf 12 monatliche Raten.

In unserem Rechner können Sie vakantiegeld ein- oder ausschalten. Wenn es eingeschaltet ist, berechnen wir das monatliche Netto weiterhin aus dem regulären Gehalt und zeigen das Urlaubsgeld separat in der Jahresberechnung.

Häufig gestellte Fragen

Im Jahr 2026 betragen die Steuersätze einschließlich Versicherungsbeiträgen: 35,75% bis 38 883 EUR, 37,56% von 38 883 bis 78 426 EUR und 49,50% über 78 426 EUR jährlich. Die reine Einkommensteuer (inkomstenbelasting) in der ersten Stufe beträgt etwa 8,10% - der Rest sind Beiträge zur Sozialversicherung (AOW, Anw, Wlz).
Das 30% ruling ist eine Steuerregelung, mit der 30% des Bruttogehalts steuerfrei gestellt werden können. Sie gilt für hochqualifizierte Arbeitnehmer, die aus dem Ausland angeworben wurden, für höchstens 5 Jahre. Bedingungen: Anwerbung außerhalb der Niederlande, spezielles Fachwissen, Mindestgehalt oberhalb der Grenze (ca. 46 107 EUR jährlich im Jahr 2026 oder 35 048 EUR für junge Personen mit Masterabschluss). Aktivieren Sie die Option "30% ruling" im Rechner, um den Unterschied zu sehen.
Vakantiegeld (Urlaubsgeld) ist eine gesetzliche Leistung in den Niederlanden in Höhe von 8% des jährlichen Bruttogehalts. Die meisten Arbeitgeber zahlen es einmal jährlich im Mai aus. Bei einem Bruttogehalt von 3 500 EUR monatlich beträgt vakantiegeld zum Beispiel 3 360 EUR jährlich (3 500 x 12 x 8%). Im Rechner zeigt das monatliche Netto das reguläre Gehalt, während das Urlaubsgeld das Jahresergebnis erhöht.
Jede beschäftigte Person in den Niederlanden kann zwei wichtige Ermäßigungen nutzen: algemene heffingskorting (allgemeine Ermäßigung, max. 3 115 EUR im Jahr 2026) und arbeidskorting (Arbeitnehmerermäßigung, max. 5 685 EUR im Jahr 2026). Beide Ermäßigungen senken die zu zahlende Steuer. Die Höhe der arbeidskorting steigt mit dem Einkommen bis zu einer bestimmten Grenze und sinkt danach. Die algemene heffingskorting gilt bei niedrigen Einkommen in voller Höhe und sinkt ab ca. 29 736 EUR jährlich.